ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА ДО ЗВІТУ ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ АРБУЗИНСЬКОЇ СЕЛИЩНОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ  ЗА І ПІВРІЧЧЯ 2023 РОКУ

Дата: 01.07.2023 14:57

Кількість переглядів: 28

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

ДО ЗВІТУ ПРО ВИКОНАННЯ

БЮДЖЕТУ АРБУЗИНСЬКОЇ СЕЛИЩНОЇ

ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ

 ЗА І ПІВРІЧЧЯ 2023 РОКУ

І. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ.

Відповідно до вимог Бюджетного кодексу України, рішення Арбузинської селищної ради № 5 22 сесії від 20.12.2022 року «Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2023 рік» був затверджений збалансований бездефіцитний селищний бюджет.

Протягом І півріччя 2023 року, в процесі виконання бюджету, з урахуванням змін,   затверджено:

загальний обсяг доходів селищного бюджету в сумі 80858,4 тис. грн, із них:

 по загальному фонду в цілому 79060,6 тис. грн., заплановано власних доходів в сумі  40254,4 тис.  грн. та 38806,2 тис. грн. офіційних  трансфертів  (з них: 6906,9 тис. грн. - дотації,  31899,3 тис. грн. - субвенції). Виконання Арбузинського селищного бюджету за доходами по загальному фонду становить 88,9 %.

по спеціальному фонду   в цілому 1797,8 тис. грн., власні доходи заплановані  в обсязі 1797,8 тис. грн.. Виконання Арбузинського селищного бюджету за доходами по спеціальному фонду становить 155,8 %.

        За І півріччя 2023 року селищний бюджет виконано по видатках на загальну суму 63481,6 тис. грн. (42,3 % призначень на І півріччя 2023 року), з них: загальний фонд – 54780,3 тис грн..  (85,3 % ), спеціальний фонд – 8761,3 тис. грн. (20,2 %)

Оборотний касовий залишок бюджетних коштів Арбузинської селищної ради на  2023 рік встановлений в розмірі 700,0 тис. грн.

ІІ. ПОКАЗНИКИ ЕКОНОМІЧНОГО РОЗВИТКУ РЕГІОНУ.

До складу Арбузинської селищної територіальної громади входять 10 населених пунктів, у тому числі  1 селище та 9 сіл.

Мінімальна відстань населених пунктів до адміністративного центру становить -  4 км (ст. Кавуни), максимальна - 32 км (с. Агрономія).

Площа громади складає 430,48 км кв. Землі сільськогосподарського призначення становлять – 39333,35 га, рілля – 35263,36 га.

Транспортне сполучення: вулично-дорожня мережа нараховує 168,51 км, в тому числі покрита асфальтобетоном та бетоном – 130,22 км, піщано-гравієва -  21 км, ґрунтова – 17,29 км; магістраль районного(сільського) значення – 18 км; магістраль обласного значення – 37,8 км.

Найближчий автошлях національного значення: Н-24 Благовіщенське – Миколаїв. Через територію громади проходить автошлях територіального значення: Т-15-10- Арбузинка - Єланець – Нова Одеса.

Автомобільний транспорт займає одну з провідних ролей як у внутрішніх зв’язках громади, так і в зовнішніх зв’язках. Крім того, він обслуговує та доповнює залізничний. На території громади розроблені транспортні маршрути як обласного так і районного значення. Сполучення з обласним центром та іншими районними центрами здійснюється приватними перевізниками. Внутрішніми пасажирськими перевезеннями охоплено всі населені пункти територіальної громади.

Залізничний транспорт представлений станцією Кавуни, яка знаходиться на відстані 4 км від селища. Сприятиме розвитку бізнесу наявність та вигідне розташування залізничних магістралей Одеської залізниці:  Одеса – Колосівка - Помічна, Кропивницький – Первомайськ.

Сучасна демографічна ситуація в Арбузинській об’єднаній територіальній громаді, як і в цілому в районі, склалася під впливом історичного розвитку території, природного та механічного руху населення.

Загальна кількість мешканців громади - 10258 осіб.

Статевий та віковий склад населення відображає загальні демографічні тенденції як області, так і країни в цілому. Кількість жіночого населення на 5,1  % перевищує чоловіче. Економічно активне населення у віці 18-59 років складає  близько 58% від загальної кількості населення, населення пенсійного віку – майже 30%.

На території, яку охоплює громада, зареєстровано  133 юридичних особи, 211 фізичних осіб-підприємців, 39 установ.

Найбільші роботодавці: установи та заклади соціальної сфери (школи, лікарня).

У виробництві найбільшу питому вагу займає сільське господарство.

До основних бюджетоутворюючих підприємств можна віднести:  АП ПП «Благодатненський птахопром», ДП ДГ «Агрономія», СФГ «Віра», ТОВ «Агрофірма «Вісла»,  ФГ «Полянка», ФГ «Ларіне», ДП «Південь», ФГ «Юрвіал», ФГ «Кущовий», ФГ «К.С.К.» , ФГ «Війтєви» та бюджетні установи.

У галузевій структурі сільського господарства рослинництво займає основну частину.

Торгівельні послуги надають 76 функціонуючих торгових точок, у тому числі: 61 магазинів, 5 аптек, 7 поштових відділення.

Водопостачання здійснюється КП «Вода – Ар», КП «Господар» та КП «Воля», водовідведення здійснюється Арбузинським комбінатом комунальних послуг. Протяжність мережі становить 70,37 км, є 4 свердловини та 3 башти Рожновського, система знаходиться у доброму стані.

ІІІ. ДОХОДИ

Загальний фонд

До загального фонду селищного бюджету надійшло 70255,3 тис. грн., з них податки та збори 44160,1 тис. грн., офіційні трансферти 26095,2 тис. грн. (дотації 6906,9 тис. грн., субвенції 19188,3 тис. грн.). План дохідної частини за звітний період виконано на  88,9 відсотків.

За I півріччя 2023 року до селищного бюджету  надійшло податків та зборів 44160,1 тис. грн., що становить 109,7 відсотків плану звітного періоду.

По запланованих дохідних джерелах  загального фонду виконання  становить:

- податок  та збір на доходи фізичних осіб – 103,6 відсотків;

- податок на прибуток підприємств – 183,8 відсотків;

- рентна плата за використання природних ресурсів – 87,0 відсотків;

- акцизний податок – 156,3 відсотків;

- податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки – в 2 р.б.;

- плата за землю – 166,3 відсотків;

- єдиний податок – 105,2 відсотків;

- плата за надання адмінпослуг – 121,9 відсотків;

- державне  мито – в 5 р.б..

Вагомим джерелом надходжень загального фонду є податок та збір на доходи фізичних осіб, питома вага якого в загальних надходженнях становить 56,7%.

             За звітний період до бюджету мобілізовано 25021,5 тис. грн. цього податку, що становить 103,6 % затверджених призначень.

            Аналіз надходжень податку на доходи фізичних осіб

В структурі платежів податку на доходи фізичних осіб найбільшу питому вагу займає податок на доходи фізичних осіб із грошового забезпечення військовослужбовців  - 55,0%. Виконання надходжень цього податку становить 101,1%, що пояснюється збільшенням розмірів грошового забезпечення військовослужбовців. Платники податку:  Миколаївський ОТЦК та СП, 5 ДПРЗ ГУ ДСНС України У Миколаївській області, ГУНП в Миколаївській області, Вінницький ОТЦК та СП.

Друге місце посідає податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 38,9%. Виконання становить 105,7%. Найбільш вагомими платниками відповідного податку були: бюджетні установи та організації (в тому числі комунальної форми власності), КСП «Полянка», СФГ «Віра», ДП ДГ «Агрономія», ТОВ «Агрофірма Вісла», та інші. Перевиконання обумовлене динамікою, щодо збільшення фонду оплати праці та сплатою заборгованості минулого року ДП «Хлібна база 76» .

Наступне місце займає податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітна плата  –3,8%. Виконання -104,0% в зв`язку із сплатою податку  на доходи фізичних осіб за здані в оренду земельні  паї за 2022 рік ДП «Південь» та СФГ «Терра».

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується за результатами річного декларування займає останнє місце в структурі надходжень податку на доходи – 2,3%. Виконання становить 103,6%.

До складу місцевих податків відносяться: податок на майно (до складу,якого входять: податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки; плата за землю; транспортний податок) та єдиний податок. За І півріччя 2023 року місцеві податки були виконані на 117,7% - до бюджету надійшло 17526,4 тис. грн..

Аналіз надходжень місцевих податків та зборів

В структурі місцевих податків найбільша питома вага єдиного податку – 74,0 відсотки. Фактичні надходження єдиного податку у  І півріччі 2023 року складають 12968,3 тис. грн., що становить 105,2% від планових призначень.

Аналіз надходжень єдиного податку

Найбільшу частку у структурі єдиного податку займає єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – 83,0%. Найбільш вагомими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», ДП «ДГ«Агрономія»» НААН ТОВ, ДП «Південь», ФГ «Полянка»,  СФГ «Віра», ПОП «Перекотиполе», ФГ «Фортуна»,  ТОВ «Агрофірма «Вісла»» та інші. Виконання становить 101,0% .

Надходження єдиного податку з фізичних осіб складають 15,0% від загального обсягу єдиного податку, або 1943,0 тис. грн.. Платники – фізичні особи - підприємці, що відносяться до 1 та 2–ої групи.

Платниками єдиного податку  3-ї групи забезпечено надходжень до бюджету в сумі 263,4 тис. грн.. Виконання по єдиному податку з юридичних осіб в становить 129,5%. Перевиконання в зв`язку із сплатою мінімального податкового зобов`язання за 2022 рік ФГ «Голубиє далі» та ТОВ «УКР-КОМ».

Друге в структурі місцевих податків займає плата за землю – 20,3 %, або     3558,3 тис. грн. надходжень до бюджету. Відсоток виконання надходжень 166,3%.

Аналіз надходжень плати за землю

В структурі платежів  плати за землю найбільшу питому вагу займає орендна плата з юридичних осіб 60,5%. Надходження становлять 2152,7 тис. грн., виконання  146,2 %. Перевиконання за рахунок сплати ПП АП «Благодатненський птахопром» річної суми податку в березні 2023 року. Найбільшими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», СФГ «Віра»,  ТОВ «НЬЮ-КОРН», ПОП «Перекотиполе».

Земельний податок з юридичних осіб займає друге місце в структурі плати за землю 24,5%, виконання становить 220,4% від планових призначень І півріччя 2023 року, фактичні надходження склали 872,9 тис. грн. Найбільшими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», ДП ДГ «Агрономія» НААН ТОВ, «САНЛАЙТ ЕНРДЖІ-2», АТ «Укрзалізниця».

Земельний податок з фізичних осіб займає наступне місце 7,7%. Фактичні надходження цього податку склали 273,9 тис. грн.. Перевиконання за рахунок сплати платежів минулого року.

Орендна плата з фізичних осіб займає останнє місце в структурі плати за землю 7,3%, виконання становить 200,2%. Перевиконання за рахунок сплати платежів минулого року.

Загальний обсяг надходжень податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за І півріччя 2023 року склав 999,8 тис. грн. , з них: за житлову нерухомість – 25,1 тис. грн. ; за нежитлову нерухомість – 974,7 тис. грн. Виконання по зазначеному джерелу в 2,5 р.б. за рахунок сплати платежів минулого року.

Акцизний податок  при  плані 628,6 тис. грн. виконано в сумі 982,3 тис. грн., що становить 156,3 відсотки.

Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) запланована у розмірі 19,8 тис. грн. Надійшло 14,3 тис. грн. Платник - АТ «Укрзалізниця», ТОВ "НІВЕН", КП "Вода-АР".

Враховуючи вимоги  Податкового кодексу України, до селищного бюджету в якості податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності  надійшло 1,3 тис. грн. при запланованих 0,7 тис. грн. Платники податку: КП «Вода-Ар», КП Арбузинський селищний ринок, Арбузинський ККП.

Також вагомим джерелом наповнення місцевого бюджету є неподаткові надходження.

На  І півріччя 2023 року заплановано адміністративні штрафи та інші санкції  у розмірі 0,3 тис. грн. Фактично до місцевого бюджету надійшло 3,2 тис. грн..

Плата за надання адміністративних послуг (плата за надання інших адміністративних послуг та адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень) планувалась у розмірі 97,0 тис. грн., надійшло 118,3 тис. грн., виконано на 121,9% .

По державному миту при плані 1,9 тис. грн. фактично надійшло 9,7 тис. грн., або в 5 р.б. запланованих.

На І півріччя 2023 року інші надходження загального фонду заплановано в сумі 190,0 тис. грн., фактично виконано на 100 відсотків (повернення коштів минулих років Арбузинською ЦЛ  – 52,8 тис. грн., та відділом ОКМС Арбузинської селищної ради – 137,2 тис. грн.).    

                         Міжбюджетні трансферти

Міжбюджетні трансферти, що передаються з державного та обласного бюджетів, і які є складовою дохідної частини селищного бюджету 2023 року,  визначені відповідно до Закону України "Про Державний бюджет України на 2023 рік».

Обсяг міжбюджетних трансфертів, що надаються до селищного бюджету у І півріччі 2023 року становить 26095,2 тис. грн.

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 16525,8 тис. грн.;

З метою забезпечення горизонтального вирівнювання податкоспроможності територій залежно від рівня надходжень на одного жителя,  для селищного бюджету передбачено  базову дотацію у сумі 6145,2 тис грн. 

З Миколаївського обласного бюджету також передається субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 17,1 тис. грн. та дотація на  фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я у сумі 761,7 тис. грн..

Інші субвенції з місцевого бюджету становлять 2645,4 тис. грн. в т.ч.:

• субвенція з обласного бюджету на соціальний захист - 40,5 тис. грн.
•  субвенція з Благодатненського сільського бюджету в сумі 25120 тис. грн. на фінансування установ освіти, охорони здоров'я, соцзахисту та культури;
• субвенція з Братського селищного бюджету в сумі 92,9 тис. грн. на фінансування установ  соцзахисту.

Спеціальний фонд

Загальні надходження  спеціального фонду  Арбузинського селищного бюджету за І півріччя 2023 року становлять 2800,0 тис. грн., що становить 155,7 % від плану.

Податкових надходжень заплановано у розмірі 9,0 тис.,  виконання 0,6 тис. грн (6,6%)  в т.ч.:

- екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) при плані 6,7 тис.грн., надійшов у сумі – 1,0 тис. грн.,  (платники податку Арбузинський ККП, ДП ДГ «Агрономія» НААН ТОВ) ;

- надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти складають 0,2 тис. грн., виконання становить 38,2% (платник податку Арбузинський ККП).

- надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місця чи на  об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини складають 1,4 тис. грн., виконання становить 74,7% (платник податку Арбузинський ККП, «Агрономія» НААН ТОВ).

Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності не планувались, фактичні надходження складають 12,5 тис. грн..

Ч.4 статті 13 Бюджетного кодексу України визначено перелік груп власних надходжень та напрями використання. Фактично власні надходження бюджетних установ за І півріччя 2023 року становлять 2784,7 тис. грн., із них:

          плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю  при плані 1589,8 тис. грн., фактично  надійшло 100,4 тис. грн. (6,3%) (недовиконання пов’язане з меншим фактичним виконанням діто-днів);

плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України `Про оренду державного та комунального майна  фактично надійшла в сумі 20,0 тис. грн.;

благодійні внески, гранти та дарунки  не планувались, фактично надійшло 2307,5 тис. грн. (благодійно отримано генератори, електроприбори для облаштування пунктів незламності для відділу соціального захисту населення, ноутбук від МБО «Партнерсто» «Кожній дитині» для служби у справах дітей, 61 ноутбук від Департаменту освіти і науки Миколаївської ОВА, дизпаливо на перевезення учнів на змагання, а також продукти харчування для центру реабілітації  та терцентру, медикаменти, предмети, матеріали);

кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів (співфінансування з Арбузинським районним центром зайнятості громадських робіт) заплановано надходження у сумі 199,0 тис. грн, виконання становить 356,7 тис. грн. або 179,2%.

Надходження до Цільових фондів, утворених органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади  не планувались  фактичні надходження становлять 2,3 тис. грн.

ІV.ВИДАТКИ ТА ЗАБОРГОВАНІСТЬ

Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки Арбузинського селищного бюджету в  І півріччі 2023 року проводились відповідно до помісячного розпису селищного бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головними розпорядниками бюджетних коштів, затверджених рішенням № 5 22 сесії Арбузинської селищної ради від 20.12.2022 року  "Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2023 рік" з внесеними змінами.

Видаткова частина селищного бюджету на 2023 рік, за кодами Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів складає 152289,4 тис. грн:

• обсяг видатків загального фонду бюджету – 111578,1 тис грн;
• обсяг видатків спеціального фонду бюджету – 40711,3 тис. грн.

При фінансуванні бюджетних установ та закладів в І півріччі 2023 року в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених рішенням селищної ради від 20.12.2022 року «Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2023 рік».

Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:

- своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;

- оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги;

- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів;

- поточні трансферти населенню;

          - фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.

На І півріччя 2023 року передбачено по загальному фонду 64251,2 тис. грн., виконання по видатках становить  54780,3 тис. грн., тобто 85,3% від плану.

Видатки загального фонду Арбузинського селищного бюджету за І півріччя 2023 року у розрізі економічної класифікації

На захищені статті за І півріччя 2023 року витрачено – 40533,1 тис. грн. (74,0 % від загального фонду витрат за І півріччя 2023 року), в тому числі:

- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 36421,5 тис грн.(66,5 % від загального фонду витрат);

- на забезпечення продуктами харчування – 50,7 тис грн. (0,1 %);

 - на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 3206,0 тис грн. (5,9 %);

- дослідження і розробки, окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм – 63,2 тис грн. (0,1 %);

- на соціальні виплати населенню – 791,7 тис грн. (1,4 %);

ДЕРЖАВНЕ УПРАВЛІННЯ

Відповідно до розпису Арбузинського селищного бюджету на І півріччя 2023 року по державному управлінню касові видатки склали 5211,3 тис грн. при затверджених планах 5385,0 тис грн., що становить 96,8%.

Органи місцевого самоврядування

 Загальний фонд

          В цілому уточнений план за І півріччя 2023 року виконано на 98,1 відсотка, при уточненому плані 3639,3 тис. грн., виконання становить 3570,0 тис. грн., в тому числі :                                                                                                               

          - по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 2306,2 тис. грн. виконано 2287,6   тис. грн., що становить  99,2 відсотків, в зв’язку з лікарняними;

          - по  КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 530,0 тис. грн. виконано 524,8 тис. грн., що становить 99,0 відсотків, відповідно виплачені заробітній платі;

          - по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар”  при уточненому плані 82,3 тис. грн., виконано 70,8  тис. грн., що становить 86,0 відсотків; 

          - по КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» при уточненому плані 40,4 тис. грн. виконано 39,3 тис. грн., що становить 97,5 відсотків;

         - по КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 3,3 тис. грн. виконано стовідсотково;

          - по КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» при уточненому плані 420,0 тис. грн. виконання становить 100 відсотків;

          - по КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» при уточненому плані 4,0 тис. грн. виконано  2,2 тис. грн., що становить 55,6 відсотків, у зв`язку з економним споживанням;

          -  по КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії”  при уточненому плані 249,5 тис. грн. виконано  218,4 тис. грн., що становить 87,6 відсотка, не довиконано 31,1 тис.грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

          -  по КЕКВ 2275 „Оплата інших енергоносіїв”  при уточненому плані 1,2 тис. грн. виконано  1,0 тис. грн., що становить 83,9 відсотка, не довиконано 0,2 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

         - по КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки» при уточненому плані 2,5 тис.грн. виконання стовідсоткове.

          Станом на 01.07.2023 року кредиторська заборгованість по даній галузі відсутня, дебіторська заборгованість 543,47 грн. підписка періодичних видань.

Органи місцевого самоврядування

 (спеціальний фонд)

За рахунок  інших коштів спеціального фонду  план з врахуванням внесених змін на І півріччя 2023 року склав 40,0 тис. грн. Кошти заплановано по КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” для придбання персонального комп’ютера під модуль земельного кадастру. Виконання становить 38,0 тис. грн.

За рахунок інших джерел власних надходжень виконання становить 34,0 тис. грн. (благодійно наданий автомобіль).

Виконавчі органи ради

(загальний фонд)

          Уточнений план за І півріччя 2023 року виконано на 94,3 відсотка, при уточненому плані 1675,4 тис. грн., виконання становить 1579,4 тис. грн., в тому числі:

          - по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 1209,6 тис. грн. виконано 1156,6 тис. грн., що становить  95,6 відсотка, недовиконання 53,1 тис. грн. за рахунок вакансій;

          - по  КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 267,2 тис. грн. виконано 249,8 тис. грн., що становить 93,5 відсотка,  недовиконання становить 17,5 тис. грн. в зв`язку з недовиконанням плану по заробітній платі.

         - по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар”  при уточненому плані 19,1 тис. грн., виконання 8,3 тис. грн., або 43,1 відсотка;

         - по КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» при уточненому плані 21,0 тис. грн. виконано 13,2 тис. грн., що становить 62,7 відсотка, за рахунок економії коштів;

         - по КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 4,8 тис. грн. виконано 1,8 тис. грн., що становить 37,5 відсотків;

          - по КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» при уточненому плані 147,0 тис. грн. виконання становить 100 відсотків;

          - по КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» при уточненому плані 2,4 тис. грн. виконано  1,7 тис. грн., що становить 69,7 відсотків, у зв’язку з економним споживанням;

          -  по КЕКВ 2275 „Оплата інших енергоносіїв”  при уточненому плані 1,3 тис. грн. виконано  0,8 тис. грн., що становить 63,1 відсотка, не довиконано 0,5 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

        - по КЕКВ 2282 „Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку ”  при уточненому плані 3,8 тис. грн виконання становить 1,3 тис.грн або 33,3 відсотка (плата за навчання по охороні праці).

          Станом на 01.07.2023 року кредиторська та дебіторська заборгованості по даній галузі відсутні.

Виконавчі органи ради

(спеціальний фонд)

Фактичні видатки за рахунок благодійної допомоги становлять 369,6 тис. грн., (благодійно отримано генератори на суму 325,1 тис. грн. електроприбори (елекрочайник, мікрохвильова піч, мережевий фільтр, термопот) на суму 22,8 тис. грн. для облаштування пунктів незламності відділу соціального захисту населення, отримано благодійно ноутбук від МБО «Партнерство» «Кожній дитині» в сумі 21,7 тис. грн. для служби у справах дітей ).

Інша діяльність у сфері державного управління

    У 2023 році по КПКВК 0180 «Інша діяльність у сфері державного управління» фінансується Об'єднаний трудовий архів сільських та селищних рад Арбузинської селищної ради по Програмі соціально-економічного розвитку Арбузинської селищної громади на 2022-2023 роки.

          Уточнений план за І півріччя 2023 року виконано на 88,0 відсотків, при уточненому плані 70,3 тис. грн., виконання становить 61,9 тис. грн., в тому числі :               - по КЕКВ 2282 „Оплата праці” при уточненому плані 57,3 тис. грн. виконано 50,4 тис. грн., що становить  88 відсотків, недовиконання 6,9 тис. грн. в зв’язку перенесенням графіку відпустки;

          - по  КЕКВ 2282 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 12,6 тис. грн. виконано 11,1 тис. грн., що становить 88,1 відсотків.

- по  КЕКВ 2282 «Оплата послуг (крім комунальних)»  при уточненому плані 0,4 тис. грн. касові видатки виконані стовідсотково.

ОСВІТА

Загальний фонд                                                                                                                               

Призначення по галузі «Освіта» на І півріччя 2023 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 30611,8 тис грн., при цьому касові видатки по загальному фонду становлять 28558,8 тис грн. або 93,3%, в т.ч. по захищених статтях:

• по оплаті праці з нарахуваннями – 26364,6 тис грн. – виконання плану становить 97,7 % (у структурі видатків  на освіту займає 92,3%);
• продукти харчування – 20,5 тис грн. – виконання плану становить 16,4% ;
• оплата комунальних послуг та енергоносіїв –1443,0 тис грн. – виконання плану становить 63 % (у структурі видатків  на освіту займає 5,1 %).

Бюджетні призначення на захищенні статті видатків були забезпечені в повній мірі, що дало змогу повністю забезпечити виплату заробітної плати працівникам галузі, уникнути заборгованості із оплати комунальних послуг та енергоносіїв.

На фінансування дошкільної освіти на І півріччя 2023 року планувалося 4998,6 тис грн.  (16,3 % від бюджетних призначень на освітню галузь), касові видатки склали 4271,5 тис грн. виконання становить 85,5 %, в тому числі:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 3184,5 тис. грн. виконано 3056,5  тис. грн., що становить 96 відсотків. Недовиконання в сумі 128,0 тис. грн. склалось за рахунок вакансій 15,3 шт.од.;

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  використання склало 727,9 відсотків відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 73,0 тис. грн., виконано 18,2  тис. грн. різниця склала 54,8тис. грн. за рахунок економії.

По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 64,1 тис. грн., виконано 7,9 тис. грн., недовиконано 56,2 тис. грн., недовиконання в зв’язку з дистанційною роботою закладів.

Вартість одного діто-дня  харчування у дошкільних навчальних закладах (КЗДО «Пролісок», Новокрасненський ДНЗ «Малятко», Кавунівський ДНЗ «Колос», Новоселівський ДНЗ «Казка», Агрономійський ДНЗ «Теремок») складає 45,00 грн. з урахуванням батьківської плати – 14,00 грн для сільських садків та 21,00 грн. для міських садків, меню розроблене відповідно до Інструкції з організації харчування дітей у дошкільних навчальних закладах.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані на І півріччя 2023 року 90,8 тис. грн., виконання склало 35,4 тис. грн. або 39  відсотків. Не виконання плану пов’язане з затримкою надання рахунків на оплату.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  98,2 тис. грн., виконання 75,9 тис. грн. або 77,3 відсотка. Економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів.

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 165,2 тис. грн., виконано 45,1 тис. грн. або 27,3 відсотків. Економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів.

По КЕКВ 2274 „Оплата природного газу” при уточненому плані 415,6 тис. грн., виконано 303,0 тис. грн. або на 72,9%. Недовиконання в сумі 112,6 тис. грн. склалось за рахунок раціонального використання природного газу та дистанційною роботою Агрономійського ДНЗ «Теремок».

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І півріччя 2023 року 92,2 тис. грн., виконання становить 1,7 тис.грн., або 1,8 відсотка, в зв’язку з дистанційною роботою закладів.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.07.2023 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

На фінансування загальної середньої освіти (КПКВК 1021, КПКВК 1031) за І півріччя 2023 року планувалося 22959,4 тис. грн. (75 % від бюджетних призначень на освітню галузь), фактично виконано 21836,0 тис грн. виконання становить 95,1 %.

В розрізі статей видатків можна зазначити:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці»

за рахунок освітньої субвенції при уточненому плані 13545,7 тис. грн. виконано 13407,0 тис. грн., що становить 99,0 відсотків. (недовиконання в сумі 138,7 тис. грн. склалось за рахунок вакансій педагогічних працівників)

за рахунок власних коштів при уточненому плані 3677,5 тис. грн. виконано 3564,9 тис. грн., що становить 96,9 відсотки.

Станом на 01.07.2023 р. по школам утворилось 9,0 шт. од.вакансій.

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  за рахунок освітньої субвенції використання – 99,6 відсотків, за рахунок власних коштів використання – 94,7 відсотків відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 424,4 тис. грн., виконано 199,1 тис. грн. різниця склала 225,4 тис. грн., кошти будуть використані в ІІІ кварталі 2023 року (придбання меблів для Новоселівського та Новокрасненського ліцеїв та ремонт цоколя в Новокрасненському ліцеї).

По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 61,1 тис. грн., виконання 12,6 тис. грн., в зв’язку з проведенням он-лайн - занять через воєнний стан.

Вартість одного діто-дня  харчування у загальноосвітніх закладах складає 25,00 грн. (безкоштовне харчування пільгової категорії), за рахунок батьківської плати учні - 1 – 4 класів – 10,00 грн., учні 5- 11 класів – 25,00 грн..

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   162,7 тис. грн., виконано 108,1 тис. грн., або 66,5 відсотків,  економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів. 

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  59,6 тис. грн., виконано 10,3 тис. грн., виконання складає 17,2 відсотків, економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів. 

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 965,4 тис. грн., виконання 595,5 тис. грн., або 61,7 відсотка, економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів.

По КЕКВ 2274 „Оплата природного газу” при уточненому плані 190,0 тис. грн.,  виконано 152,2 тис. грн. економія за рахунок раціонального використання природного газу;

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані 30,2 тис. грн., виконання відсутнє, економія виникла в зв’язку з веденням воєнного стану теплими погодними умовами.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.07.2023 року та дебіторська заборгованість відсутні.

По КПКВК 1070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» заплановані видатки в сумі 670,1 тис. грн. (2,2 % від бюджетних призначень на освітню галузь) виконання склало 654,1 відсотків, в т.ч. по:

КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 527,9 тис. грн. виконання 527,9 тис. грн., або 100 %;

 КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  використання -  99,8 відсотків відповідно фактичному фонду заробітної плати.

 КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 21,5 тис. грн., виконання становить  6,0 тис.грн., недовиконання становить 15,5 тис. грн. в зв’язку з економією.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   4,0 тис. грн., виконання становить 3,8 тис. грн. або 95 відсотків, оплата послуг за інтернет.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.07.2023 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

На фінансування КПКВК 1080 «Надання спеціальної освіти мистецькими школами» за  І півріччя 2023 року планувалося 1146,6 тис. грн (3,7 % від бюджетних призначень на освітню галузь), фактично виконано 1049,2 тис грн. виконання становить 91,5 %.

В розрізі статей видатків можна зазначити:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 710,5 тис. грн. виконано 645,1 тис. грн., або 90,8 відсотків, економія виникла за рахунок вакансій 3,22 шт. од.;

По КЕКВ 2120  „Нарахування на оплату праці” використання 91 %  відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 1,5 тис. грн., виконання відсутнє.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   2,4 тис. грн., виконання 2,3 тис. грн..

По КЕКВ 2271 „ Оплата теплопостачання” при уточненому плані  239,3 тис. грн., виконання 239,2 тис грн., або 99,96 відсотків.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення ” при уточненому плані  1,9 тис. грн., виконання відсутнє.

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 34,7 тис. грн., виконання  20,3 тис. грн.  або 58,6 відсотка, за рахунок економії.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.07.2023 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

По КПКВК 1141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» виконано 401,9 тис. грн., що становить 91,9 % від уточненного плану 437,4 тис. грн., в тому числі:

В розрізі статей видатків можна зазначити:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 329,4 тис. грн. виконано 322,9 тис. грн. або 98 відсотків;

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  використання 98,3 %  відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 5,5 тис. грн., виконання 4,8 тис. грн., або 86,7 %, недовиконання в сумі 0,7 тис. грн. в  зв’язку з економією.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.07.2023 року  кредиторська та дебіторська заборгованості відсутні.

По КПКВК 1142 «Інші програми та заходи у сфері освіти» виконано 341,1 тис. грн., що становить 97,5 % від уточненного плану 349,8 тис. грн., в тому числі:

на виконання програми «Шкільний автобус на 2021-2023 роки» на І півріччя 2023 року було заплановано видатки в сумі 346,2 тис. грн., а саме:

 по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 325,4 тис. грн., виконано 325,4 тис. грн. або 100 відсотків;

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   20,8 тис. грн. тис. грн., виконання становить 14,0 тис. грн., або 67 відсотків.

По КЕКВ 2730 «Інші виплати населенню» для виплати одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавлених батьківського піклування, після досягнення 18-річного віку на виконання постанови №823 від 25.08.2005р. заплановано  кошти в сумі 3,620 тис. грн.. Використання становить 1,8 тис. грн..

Станом на 01.07.2023 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

По КПКВК 1200 «Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» виконання відсутнє при уточненому плані 17,1 тис. грн., в тому числі по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” на придбання спеціальних засобів корекції психофізичного розвитку для хлопчиків та дівчаток з особливими освітніми потребами КЗДО «Пролісок».

По КПКВК 1210 «Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» виконання становить 5,0 тис. грн. при уточненому плані 32,7 тис. грн., в тому числі по КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” на оплату додаткових психолого-педагогічних послуг хлопчикам та дівчаткам з особливими освітніми потребами КЗДО «Пролісок».

Спеціальний фонд

По галузі «Освіта» касові видатки:

•  за рахунок інших джерел склали – 1610,4 тис грн. (61 ноутбук на суму 1441,3 тис. грн. та підручники на суму 27,7 тис. грн. від Департаменту освіти і науки Миколаївської ОВДА, 6 хромбуків  та 9 планшетів на суму 118,9 тис. грн., гнучкі пластикові рефлекторні пов’язки (860 шт.) на суму 21,6 тис. грн. від Первомайскої РВА для загальноосвітніх навчальних закладів, благодійно надане дизпаливо на підвіз учнів на змагання на суму 0,9 тис. грн.).
• за рахунок інших коштів склали – 80,0 тис. грн. (придбано два ноутбуки і принтер для позашкільної освіти).

Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.07.2023 року відсутня.

Заборгованість по батьківській платі по закладах освіти складає: 

 КПКВК 1010 „Дитячі дошкільні заклади” – кредиторська заборгованість за рахунок батьківської плати за харчування дітей в закладах освіти за  І півріччя 2023 року становить 28,8  тис. грн. та дебіторська заборгованість – 1,9 тис.  грн.

КПКВК 1020 „Загальноосвітні школи” кредиторська заборгованість на звітну дату  становить  50,0 тис. грн., дебіторська заборгованість за  І півріччя 2023 року становить 9,9 тис. грн..

КПКВК 1080 „Надання спеціальної освіти мистецькими школами” дебіторська заборгованість за  І півріччя 2023 року становить 5,7  тис. грн.

ОХОРОНА ЗДОРОВ»Я

Призначення по галузі «Охорона здоров’я» на І півріччя 2023 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 5957,3 тис грн., при цьому касові видатки по загальному фонду становлять 4279,7 тис. грн. або 71,8%.

КПКВК 2010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» видатки по загальному фонду на І півріччя 2023 року заплановані в сумі 3664,5 тис. грн., касові видатки склали 2289,8 тис. грн. або 62,5 відсотка, в тому числі по статтях видатків:

По оплаті праці  (КЕКВ 2110) при плані на І півріччя  2023 року  524,6 тис. грн., виконання становить 196,7 тис. грн., що становить 37,5 відсотка, або менше на 327,9 тис. грн., недовиконання планових показників в зв’язку з виниклою економією по коштах НСЗУ, згідно планів фінансування за рахунок місцевого бюджету мало здійснюватись з квітня 2023 року, а фактично здійснюється з червня 2023 року.

По нарахування на оплату праці  (КЕКВ 2120) при плані на І півріччя 2023 року  115,4 тис. грн., виконання становить 43,3 тис. грн., що становить  37,5 відсотка, або менше на  77,9 тис. грн. (залишок за рахунок  фактичному використанню коштів по заробітній платі).

По медикаментам (КЕКВ 2220) при плані 46,0 тис. грн., виконання становить 14,2 тис. грн., що становить 30,9 відсотків, або менше на 31,8 тис. грн. Недовиконання виникло, в зв’язку з відсутністю на складі необхідних медикаментів.

По оплаті послуг (крім комунальних) (КЕКВ 2240) – при уточненому  плані 230,9 тис. грн., виконання склало 14,4 тис. грн або 6,2 відсотка. Недовиконання виникло. Недовиконання виникло у зв’язку з відсутністю документів на оплату технічного наглядів по капітальному ремонту системи автоматичної пожежної сигналізації приміщень терапевичного корпусу центральної лікарні – 18,7 тис. грн. На суму 197,8 тис. грн. – кошти виділені на повірку газового коректора та поточний ремонт центрального входу терапевтичного корпусу лікарні в останні дні звітного періоду.

По водопостачанню та водовідведенню (КЕКВ 2272) при уточненому плані 70,6 тис. грн., виконано 23,2 тис. грн., виконання складає 33,0 відсотки. Недовиконання за рахунок надходження коштів від орендарів на відшкодування комунальних послуг, які надійшли в останні дні звітного періоду. Не надано акт виконаних робіт на оплату водопостачання та акт наданих послуг на оплату водовідведення  за червень, оплата яких здійснюється на початку місяця наступного за звітним.

По електроенергії (КЕКВ 2273) при уточненому плані 775,2 тис. грн., виконання 468,0 тис. грн. або 60,4%. Недовиконання за рахунок надходження коштів від орендарів на відшкодування комунальних послуг, які надійшли в останні дні звітного періоду. Не надано акти наданих послуг на оплату розподілу електроенергії та послуг з перетікання реактивної електроенергії  за червень, оплата здійснюється на початку місяця наступного за звітним.

По природному газу (КЕКВ 2274) при уточненому плані 531,9 тис. грн., виконано 392,1 тис. грн. (73,7 %). Недовиконання за рахунок надходження коштів від орендарів на відшкодування комунальних послуг, які надійшли в останні дні звітного періоду. Не надано акт наданих послуг  на оплату розподілу природного газу за червень, оплата здійснюється на початку місяця наступного за звітним.

По інших енергоносіях (КЕКВ 2275) при уточненому плані 1362,7 тис. грн., виконання склало 1130,6 тис. грн. або 83 % (придбання вугілля та комунальні послуги по вивозу побутових відходів). Надходження коштів від орендарів на відшкодування комунальних послуг, які надійшли в останні дні звітного періоду. Не надано акт наданих послуг на оплату комунальних послуг з вивозу побутових відходів за червень, оплата яких здійснюється на початку місяця наступного за звітним.

По окремих заходах по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесених до заходів розвитку (КЕКВ 2282) при уточненому плані 7,2 тис. грн., виконання стовідсоткове.

По спеціальному фонду план з урахуванням змін становить 1065,3 тис. грн., виконання склало 956,8 тис. грн. або 89,8 %. Недовиконання виникло у зв’язку з відсутністю документів на оплату капітального ремонту системи оповіщення про пожежу приміщень терапевтичного корпусу КНП «Арбузинська центральна лікарня».

Станом на 01.07.2023 року дебіторська заборгованість становить 555,44 грн.(орендарями не відшкодовано комунальні послуги).

КПКВК 2111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» видаткова частина бюджету при плані на І півріччя 2023 року  2292,7 тис. грн. виконано 1989,9  тис. грн., що становить 86,8 відсотка, або менше на   302,9 тис. грн.

По оплаті праці  (КЕКВ 2110) при плані на І півріччя  2023 року 1003,1 тис. грн., виконання становить 996,4 тис. грн., що становить 99,3 відсотка, або менше на 6,7 тис. грн.

По нарахуванню на оплату праці  (КЕКВ 2120) при плані на І півріччя 2023 року 251,0 тис. грн., виконання становить 243,1 тис. грн., що становить  96,8 відсотка, або менше на  7,9 тис. грн.

          По придбанню предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю (КЕКВ 2210) при плані 294,4 тис. грн., виконання становить 219,9 тис. грн., що становить майже 74,7 відсотків або менше на 74,6 тис. грн., кошти передбачені на придбання пального для автомобіля швидкої допомоги.

По медикаментам (КЕКВ 2220) при плані 77,2 тис. грн., виконання становить 70,7 тис. грн., що становить 91,5 відсотків, або менше на 6,5 тис. грн. кошти передбачені на придбання вакцини проти ГРВІ та Грипу, епідеміологічний період в вересні – жовтні, придбання здійснюється через систему Прозоро.

По оплаті послуг (крім комунальних) ( КЕКВ 2240) при плані на І півріччя 2023р. 116,6 тис. грн. виконання становить 71,7 тис. грн., що складає 61,1  відсотків, або менше на 5,9 тис. грн., (в зв’язку з тим, що оплата за фактично надані послуги здійснюється в наступному місяці за звітним, тобто у липні).

По енергоносіям  (КЕКВ 2270) при плані на І півріччя 2023 року 545,1 тис. грн., виконання становить 383,4 тис. грн., тобто 70,3 відсотків, в тому числі:

- водопостачання та водовідведення (КЕКВ 2272)  6,0 тис. грн.;

- електроенергія (КЕКВ 2273)  230,6 тис. грн.;

- природний газ (КЕКВ 2274) 70,8 тис. грн.;

- інші енергоносії (КЕКВ 2275)  56,3 тис. грн.

По іншим виплатам населенню (КЕКВ 2730) при плані на І півріччя 2023р. 36,8 тис. грн. виконано 19,6 тис. грн., тобто 53,2 відсотків (оплата за відпущені рецепти).

СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ НАСЕЛЕННЯ ТА СОЦЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

Видатки  на І півріччя 2023 року виконано на 85,4 відсотків при уточненому плані 5621,5 тис. грн. виконання становить 4800,9 тис. грн. в тому числі:

КТКВК 3032 «Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку»

         На І півріччя 2023 року при уточненому плані 0,7 тис. грн. виконання становить 0,4 тис. грн., в зв’язку із зменшенням отримувачів.

КТКВК 3033 «Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян»

         На І півріччя 2023 року при уточненому плані 187,0 тис. грн. виконання становить 87,9 тис. грн..

КТКВК 3035 «Компенсаційні виплати на пільговий проїзд окремих категорій громадян залізничним транспортом»

         На І півріччя 2023 року при уточненому плані 11,1 тис. грн. виконання становить 5,4 тис. грн..

КПКВК 3050 «Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали

внаслідок Чорнобильської катастрофи»

         На І півріччя 2023 року при уточненому плані 9,6 тис. грн. виконання відсутнє.

КПКВК 3090 «Видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни»

         На І півріччя 2023 року при уточненому плані 8,4 тис. грн. виконання відсутнє.

КТКВК 3160 «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги»

        На І півріччя 2023 року при уточненому плані 397,0 тис. грн. виконання становить 141,6 тис.грн., фінансування проведено згідно проведених розрахунків.

КТКВК 3171 «Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування»

         На І півріччя 2023 року при уточненому плані 2,0 тис. грн. виконання становить 1,9 тис. грн.

КТКВК 3180 «Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг»

         На І півріччя 2023 року при уточненому плані 0,7 тис. грн. виконання становить 0,5 тис. грн.

КТКВК 3191 «Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці»

         На І півріччя 2023 року при уточненому плані 29,6 тис. грн. виконання стовідсоткове.

КПКВК 3210 Організація та проведення громадських робіт

Загальний фонд

За І півріччя 2023 року на проведення суспільно-корисних робіт з благоустрою селища Арбузинка та сіл Новокрасне, Полянка, Новоселівка, Мар`янівка, Агрономія, Кавуни у бюджеті Арбузинської селищної ради було залучено 7 чол. Видатки на оплату праці з нарахуваннями у сумі 59,6 тис грн.

Спеціальний фонд

За І півріччя 2023 року на проведення суспільно-корисних робіт з благоустрою селища Арбузинка та сіл Новокрасне, Полянка, Новоселівка, Мар`янівка, Агрономія, Кавуни у бюджеті Арбузинської селищної ради було залучено 19 чол. Видатки на оплату праці з нарахуваннями у сумі 157,1 тис грн.

КПКВК 3242 Інші заклади та заходи

       В бюджеті селищної ради на І півріччя 2023 року були заплановані видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення в сумі 749,1 тис грн. виконання склало 579,5 тис. грн. або 77,4 %.

- Відповідно до комплексної програми соціального захисту людей похилого віку, осіб з обмеженими фізичними можливостями та осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи на 2022-2023 роки «Турбота» для поховання безхатченків та безробітних осіб працездатного віку заплановано 9,0 тис. грн., виконання становить 9,0 тис. грн або 100,0% (допомогу отримали 6 осіб-безробітні, 1 особа-безхатченко); для надання одноразової матеріальної допомоги громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи (І категорія), та дітям-інвалідам, інвалідність яких пов’язана з наслідками Чорнобильської катастрофи заплановано 73,1 тис. грн. використано 72,6 тис. грн.; для надання адресної допомоги особам, які перебувають у складних життєвих обставинах заплановано 2,0 тис. грн. використання відсутнє, в зв’язку відсутністю звернень, для виплати допомоги на поховання учасників бойових дій заплановано 7,0  тис. грн., використання відсутнє; для виплати одноразової матеріальної допомоги військовослужбовцям, які отримали поранення під час участі в бойових діях заплановано 450,0 тис. грн.., використано 290 тис. грн., згідно звернень.

Відповідно до програми надання матеріальної допомоги жителям Арбузинської ОТГ онкохворим та хворим, які потребують дороговартісного лікування та медичних засобів для забезпечення життєдіяльності на 2022-2023рр. для надання матеріальної допомоги на придбання медикаментів онкохворим заплановано 154,0 тис. грн. та виплачено 154,0 тис. грн. (за наявними зверненнями громадян  допомогу отримали 22 особи).

Відповідно до Програми «Здійснення поховання військовослужбовців, які загинули (померли) під час проходження військової служби на 2022-2023 роки» для оплати послуг з поховання військовослужбовців заплановано 60,0 тис. грн. використано 59,9 тис. грн.

Кредиторської заборгованості станом на 01.07.2023 року немає.

            В 2023 році по галузі фінансується три установи: КЗ «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Арбузинської селищної ради», КЗ «Центр комплексної реабілітації для дітей з інвалідністю Арбузинської селищної ради», КЗ «Селищний центр соціальних служб Арбузинської селищної ради Миколаївської області».

КТКВК 3104 КЗ «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Арбузинської селищної ради».

Загальний фонд

  По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 2135,2 тис. грн. виконано 2134,2 тис. грн., що становить 99,9 відсотків.

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  – 98 відсотків, відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 0,3 тис. грн., виконання відсутнє за рахунок економії.

По КЕКВ 2220 „ Медикаменти та перев`язувальні матеріали” при уточненому плані 3,0 тис. грн., виконання 2,4 тис. грн., недовиконання за рахунок залишку медикаментів на початок року.

По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 33,1 тис. грн., виконано 30,2 тис. грн., недовиконано 2,9 тис. грн. за рахунок залишку продуктів харчування на початок року.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   111,6 тис. грн., виконано 111,3 тис. грн., або 99,7 відсотка. Недовиконання становить 0,3 тис. грн. за рахунок економії.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  3,7 тис. грн., виконання становить 2,1 тис. грн..

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 390,8 тис. грн., виконання стовідсоткове.

По КЕКВ 2274 „Оплата природного газу” при уточненому плані І півріччя 2023 року 0,5 тис. грн.,  виконання відсутнє;

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І півріччя 2023 року 6,9 тис. грн., виконання склало 6,3  тис. грн. або 9,7 відсотків (вивіз сміття).

          По КЕКВ 2282 „Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку ”  при уточненому плані 5,0 тис. грн виконання відсутнє (плата за навчання по охороні праці).

Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.07.2023 року відсутня.

Спеціальний фонд

Касові видатки за рахунок платних послуг склали – 51,6 тис грн. та були витрачені на:

КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” 46,8 тис. грн.(будівельні матеріали, бензин, господарські товари, запчастини до автомобіля, канцелярські товари);

КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки» 4,8 тис. грн (сплата земельного податку).

Фактичні видатки за рахунок благодійної допомоги становлять 155,6 тис. грн., (благодійно отримано продукти харчування – 66,7 тис. грн, предмети, матеріали та обладнання – 88,9 тис. грн.).

Фактичні видатки за рахунок утримань 75% з пенсій підопічних стаціонарного відділення 190,8 тис. грн. (медикаменти, продукти харчування, бензин, товари на поховання, миючі засоби, будівельні матеріали).

 Кредиторська  та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.07.2023 року відсутня.

КТКВК 3105 КЗ «Центр комплексної реабілітації для дітей з інвалідністю Арбузинської селищної ради».

Загальний фонд

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 528,5 тис. грн. виконано 428,9 тис. грн., що становить 81,2 відсотків. Недовиконання в сумі 99,6 тис. грн.(інша субвенція Благодатненської сільської ради);

По КЕКВ 2120  „Нарахування на оплату праці”  – 79,7 відсотків, відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 13,0 тис. грн., виконання 4,4 тис. грн. за рахунок економії.

По КЕКВ 2220 „ Медикаменти та перев`язувальні матеріали” при уточненому плані 3,2 тис. грн., виконання 0,6 тис. грн., недовиконання 2,7 тис. грн. за рахунок залишку медикаментів на початок року.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   15,8 тис. грн., виконано 12,6 тис. грн., або 79,7 відсотка. Недовиконання становить 3,2 тис. грн. за рахунок економії.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  3,8 тис. грн., виконано 0,9 тис. грн., виконання складає 25 відсотків. Відшкодування надавачу послуг згідно наданих рахунків.

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 19,7 тис. грн., виконання 8,2 тис. грн або 41,4 відсотка. Відшкодування надавачу послуг згідно наданих рахунків.

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І півріччя 2023 року 29,2 тис. грн., виконання склало 23,5  тис. грн. або 80,4 відсотків. Недовиконання в сумі 5,7 тис. грн., згідно наданих рахунків.

Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.07.2023 року відсутня.

Спеціальний фонд

Фактичні видатки за рахунок благодійної допомоги становлять 72,0 тис. грн., (благодійно надані ноутбук – 28,0 тис .грн., продукти харчування  на суму 36,8 тис. грн., миючі засоби на суму 1,6 тис. грн, реабілітаційне обладнання на суму 4,0 тис. грн, м’який інвентар на суму 1,6 тис. грн.).

 Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.07.2023 року відсутня.

КТКВК 3121 КЗ «Селищний центр соціальних служб Арбузинської селищної ради Миколаївської області».

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 132,0 тис. грн. виконання стовідсоткове;

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  – 99,7 відсотка, відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 1,0 тис. грн., виконання відсутнє за рахунок економії.

          По КЕКВ 2270 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв» при уточненому плані 7,5 тис. грн. виконання становить 7,2 тис. грн або 95,8 %;

КУЛЬТУРА

Загальний фонд

          Призначення на утримання закладів культури на І півріччя 2023 року затверджено по загальному фонду в сумі 2030,0 тис. грн., з яких на:

• централізовану бібліотечну систему – 977,8 тис. грн. або 48,2 % в структурі видатків на культуру та мистецтво. Виконання склало 777,3 тис. грн.
• будинки культури, клуби та інші заклади клубного типу – 1036,7 тис. грн. або 51,1 % в структурі видатків на культуру та мистецтво. Виконання склало 858,7 тис. грн. (82,8 %);
• інші культурно-освітні заклади та заходи – 15,4 тис. грн. або 0,8 % від загальної кількості видатків на культуру.  Виконання становить 8,0 тис. грн.. Видатки планувались відповідно до Програми розвитку культури на території Арбузинської селищної ради на 2022-2023 роки.

     Касові видатки  на забезпечення діяльності бібліотек на І півріччя 2023 року склали 777,3 тис грн. або 79,5% до затверджених призначень недовиконання становить 200,5 тис. грн. в тому числі :

          - по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 678,1 тис. грн. виконано 558,6 тис. грн., що становить  82,4 відсотків (економія за рахунок вакансій 2,25 шт. од.);

          - по КЕКВ 2120 „Нарахування на заробітну плату” при уточненому плані 149,2 тис. грн. виконано 117,7 тис. грн., що становить  78,9 відсотків, відповідно нарахованій заробітній платі;

          - по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар ” при уточненому плані 10,0 тис. грн. виконання склало 4,9 тис. грн., або 48,9 %,  в зв’язку з економією;   

          -  по КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 7,8 тис. грн. виконання стовідсоткове;      

         - по КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому  плані 132,8 тис. грн. виконання  88,3 тис. грн., або 66,5 відсотків.

Станом на 01.07.2023  року   дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

Касові видатки  на забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів на І півріччя 2023 року склали 858,7 тис грн. або 82,8% до затверджених призначень недовиконання становить 178,0 тис. грн. в тому числі :

- по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 813,3 тис. грн. виконано 681,3 тис. грн., що становить  83,8 відсотків, недовиконання спричинене вакансіями 2 шт. од.;

          - по КЕКВ 2120 „Нарахування на заробітну плату” при уточненому плані 178,9 тис. грн. виконано 147,8 тис. грн., що становить  82,6 відсотка, недовиконання 31,1 тис. грн. в зв`язку з недовиконанням плану по заробітній платі;

          - по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар ” при уточненому плані 4,0 тис. грн. виконання стовідсоткове;   

          -  по КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 6,7 тис. грн. виконано 5,4 тис. грн., що становить  80,2 відсотків, тобто недовиконано план на 1,3 тис. грн., за рахунок економії бюджетних коштів;   

- по КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому  плані 33,8 тис. грн. виконання  20,2 тис. грн., або 59,9 відсотків;

Станом на 01.07.2023 року дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

           Касові видатки  на інші культурно-освітні заклади та заходи становлять 8,0 тис.грн, в т.ч.:

- по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 15,4 тис. грн. виконання становить 8,0 тис. грн.;   

Станом на 01.07.2023 року дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

Спеціальний фонд

КПКВК 4030 «Забезпечення діяльності бібліотек» по КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» план на І півріччя 2023 року – 30,0 тис. грн., виконання стовідсоткове. Проведено поповнення бібліотечного фонду (придбано книги).

ФІЗКУЛЬТУРА І СПОРТ

Загальний фонд

Призначення на утримання закладів фізичної культури та спорту  на І півріччя 2023 року затверджено по загальному фонду в сумі 1159,0 тис. грн., з яких на:

• утримання дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 972,3 тис  грн. або 83,9% в структурі видатків на фізичну культуру і спорт. Виконання склало 940,3 тис. грн. (96,7%) в т.ч.:

По КЕКВ 2111 „Заробітна плата” при уточненому плані 713,1 тис. грн. виконано 712,5 тис. грн., або 99,9 відсотка;

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» при уточненому плані 161,4 тис. грн. виконано 160,7 тис. грн. або 99,6 відсотків відповідно до виконання по КЕКВ 2111.

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» при уточненому плані 95,5 тис. грн. використання становить 64,8 тис. грн або 67,8 відсотка.

           По КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 2,4 тис. грн. виконано стовідсотково.   

• утримання та фінансова підтримка спортивних споруд – 132,2 тис грн. або 11,4 % від загальної кількості видатків на фізичну культуру і спорт.  Виконання – 124,5 тис. грн. (94,2 %). Видатки здійснювались в т.ч:

По КЕКВ 2111 „Заробітна плата” при уточненому плані 86,7 тис. грн. виконано стовідсотково.

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» при уточненому плані 19,1 тис. грн. виконано стовідсотково.

           По КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 4,5 тис. грн. виконання відсутнє.   

По КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому  плані 1,8 тис. грн. виконання  відсутнє;

• проведення фізкультурно-масових заходів – 54,5 тис грн. або 4,7 % від загальної кількості видатків на фізичну культуру і спорт.  Виконання становить 24,1 тис.грн, або 44,3 відсотка. Видатки планувались відповідно до Програми розвитку фізичної культури та спорту на території Арбузинської селищної ради на 2022-2023 роки.

За рахунок вищезазначених коштів забезпечено стовідсоткове фінансування захищених статей видатків, а саме: оплати праці, енергоносіїв та комунальних послуг, що дало змогу не допустити кредиторської заборгованості із зазначених виплат.

Дебіторська та кредиторська заборгованості станом на 01.07.2023 року відсутні.

Спеціальний фонд

КПКВК 5031 «Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл» по КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» план на І півріччя 2023 року – 25,0 тис. грн., виконання стовідсоткове. Придбано ноутбук.

За рахунок інших джерел власних надходжень касові видатки по КПКВК 5041 «Утримання та фінансова підтримка спортивних споруд» КЕКВ 3110 склали 53,0 тис.грн. (благодійно наданий трактор-газонокосарка для косіння футбольного поля на стадіоні «Колос»).

КПКВК 6000 “Житлово-комунальне господарство”

Загальний фонд

На І півріччя 2023 року по загальному фонду на фінансування житлово-комунального господарства заплановано кошти з урахуванням внесених змін в сумі 2661,2 тис. грн., касові видатки склали 2421,2 тис. грн. або 91%. Зазначені кошти були направлені на:

          КПКВК 6013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства»

Обсяг видатків запланований у розмірі 1520,4 тис. грн., касові видатки 1386,9 тис.грн. або 91,2 відсотка, в тому числі по:

КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)»(надання фінансової підтримки КП «Вода-Ар» на погашення заборгованості по оплаті за електроенергію перед ТОВ «Миколаївська електропостачальна компанія» в сумі 153,0 тис. грн., надання фінансової підтримки КП «Господар» на погашення заборгованості  за водопостачання перед ВП «Південноукраїнська АЕС» під час воєнного стану – 1233,8 тис. грн., надання фінансової підтримки КП «Воля» на погашення заборгованості  по заробітній платі з нарахуваннями під час воєнного стану – 133,6 тис. грн..).

          КПКВК 6030 «Організація благоустрою населених пунктів»

Обсяг видатків запланований у розмірі 1042,1 тис. грн., касові видатки виконані на суму 935,6 тис грн. або 89,8%, в т.ч.:

• КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» заплановані кошти у розмірі 121,6 тис. грн., касові видатки 77,4 тис. грн., недовиконання в сумі 44,2 тис. грн. за рахунок економії коштів;
• КЕКВ 2240 „Оплата інших послуг (крім комунальних)” – план становить 64,5 тис., касові видатки становлять 23,2 тис. грн. (35,9%), (охоронна сигналізація);
• КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» – розписом передбачено 329,2 тис. грн, фактично витрачено – 328,4 тис. грн. (99,8%) – вуличне освітлення;
• По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані на І півріччя 2023 року 102,8 тис. грн., виконання 96,9 тис. грн., або 94,3 відсотка, недовиконання в сумі 5,9 тис. грн. за рахунок економії.
• КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» – заплановано кошти у сумі 424,0 тис. грн., виконано на 96,6%  (відшкодування заробітної плати з нарахуваннями працівників з благоустрою КП «Арбузинський ККП»).

Станом на 01.07.2023 року по загальному фонду  кредиторська  та дебіторська заборгованість відсутня.

КПКВК 6071 «Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво»

Обсяг видатків запланований у розмірі 98,7 тис. грн., касові видатки виконані на 100 відсотків (відшкодування КП «Арбузинський ККП» різниці між розміром тарифу на надання послуг населенню зі збирання та вивезення твердих побутових відходів та розміром економічно-обгрунтованих витрат на їх надання).

Спеціальний фонд

          КПКВК 6013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства»

Обсяг видатків запланований у розмірі 58,9 тис. грн., виконання стовідсоткове, в тому числі по:

КЕКВ 3210 «Капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» (надання фінансової підтримки КП «Вода-Ар» на придбання глибинного насоса для свердловини під час воєнного стану згідно  Програми фінансової підтримки комунальних підприємств Арбузинської селищної ради на 2023-2025 роки).

КПКВК 6030 «Організація благоустрою населених пунктів»

Обсяг видатків запланований у розмірі 50,0 тис. грн., касові видатки виконані на суму 16,0 тис. грн. або 32%, в т.ч. по КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» придбано одну газонокосарку, ще дві газонокосарки планується придбати в липні місяці.

КПКВК 7000 “Економічна діяльність”

Загальний фонд

КПКВК 7130 «Здійснення заходів із землеустрою» на І півріччя 2023 року видатки заплановані в сумі 4,8 тис. грн виконання стовідсоткове. Проведено інвентаризацію земельної ділянки. Станом на 01.07.2023 року кредиторська заборгованість в сумі 4,8 тис. грн (через непроходження платежів в ДСУ)

КПКВК 7461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету» по КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» на І півріччя 2023 року видатки заплановані в сумі 7194,9 тис. грн. виконання становить 3439,6 тис. грн або 47,8 тис. грн. Недовиконання в сумі 3755,3 тис. грн за рахунок незавершених робіт.

КПКВК 7693 «Інші заходи, пов`язані з економічною діяльністю» на І півріччя 2023 року заплановано 145,0 тис. грн. по КЕКВ 2240 „Оплата інших послуг (крім комунальних)” виконання стовідсоткове (оплата послуг зі створення засобів модуля земельного кадастру та завантаження бази даних земельних ділянок).

Спеціальний фонд

КПКВК 7350 «Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації)» по КЕКВ 3122 «Капітальне будівництво (придбання) інших об`єктів» план на І півріччя 2023 року – 298,8 тис. грн., виконання 59,5 тис.грн. Проведена оплата І етапу завершальних робіт з розробки генерального плану селища Кавуни та с. Новокрасне.

КПКВК 7370 «Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій» план на І півріччя 2023 року – 97,9 тис. грн., виконання відсунє. Кошти заплановані по КЕКВ 3122 «Капітальне будівництво (придбання) інших об`єктів» для оплати за виготовлення проектно-кошторисної документації «Нове будівництво місцевої автоматизованої системи централізованого оповіщення про загрозу або виникнення надзвичайних ситуацій в Арбузинській селищній територіальній громаді Первомайського району Миколаївської області.

 КПКВК 7461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету» по КЕКВ 3132 «Капітальний ремонт інших об`єктів» план на І півріччя 2023 року – 4696,6 тис. грн., виконання 4631,9 тис. грн або 98,6 відсотка. Проведена оплата послуг з проведення вишукувальних робіт, комплексної будівельної експертизи виготовленої ПКД та капіальний ремонт по об’єкту «Капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Учительській в смт Арбузинка Миколаївської області» та «Капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Шевченка в смт Арбузинка Миколаївської області».

КПКВК 8000 “Інша діяльність”

Загальний фонд

 КПКВК 8110  «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха»  на І півріччя 2023 року передбачені видатки по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар»  в сумі 17,7 тис. грн., касові видатки відсутні (придбання бензину, миючих та дезінфікуючих засобів, будівельних матеріалів, господарських товарів), по КЕКВ 2240 „Оплата інших послуг (крім комунальних)” передбачено видатки  в сумі 83,1 тис. грн. виконання становить 6,3 тис. грн..

КПКВК 8220 «Заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення» на І півріччя 2023 року передбачені видатки по КЕКВ 2240 „Оплата інших послуг (крім комунальних)” відповідно до програми «Забезпечення призову громадян України на строкову військову службу та мобілізаційної підготовки Арбузинської ОТГ на 2022 рік» були передбачені видатки в сумі 64,0 тис грн.  на оплату послуг перевізника з підвезення призовників на  збірний пункт в м.Первомайськ та проходження  медичного огляду призовниками та студентами військових навчальних закладів. Касові видатки становлять 37,2 тис. грн..

КПКВК 8240 «Заходи та роботи з територіальної оборони» на І півріччя 2023 року передбачені видатки відповідно до «Програми  територіальної оборони Арбузинської селищної ради на 2022-2026 роки» по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” були передбачені видатки в сумі 303,0 тис грн.  на придбання дизпалива придбання паливно-мастильних матеріалів, запчастин для добровольчого формування Арбузинської селищної територіальної громади  №1. Касові видатки склали 244,3 тис. грн.

Спеціальний фонд

КПКВК 8110  «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха»  на І півріччя 2023 року по КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування»  заплановані видатки в сумі 83,7 тис. грн. (заплановане придбання систем оповіщення). Виконання відсутнє.

КПКВК 8240 «Заходи та роботи з територіальної оборони» за І півріччя 2023 року благодійно отримано дизпаливо для перевезення військовозобов’язаних на суму 12,9 тис. грн.

        КПКВК 8340 «Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів» заплановано 99,0 тис грн., виконання 87,9 тис. грн., Придбано сміттєві контейнери.

КПКВК 9000 “ Міжбюджетні трансферти”

Загальний фонд

КПКВК 9800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» за І півріччя 2023 року по КЕКВ 2620 «Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів» заплановано кошти у сумі 2902,9 тис. грн. виконання стовідсоткове. Надано субвенцію військовій частині А4628 Збройних Сил України на оновлення матеріально-технічної бази (придбання тепловізорів, рацій, автомобільних шин, запасних частин та вогнегасників автомобільних, приладів нічного бачення) по Програмі підтримки Збройних Сил України на 2023 рік.

Кошти , що передаються з загального фонду

 до бюджету розвитку (спеціального фонду)

 Здійснено передачу коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) в сумі 36552,5 тис. грн. (за рахунок залучення вільного залишку коштів на 01.01.2023 року в сумі 7010,2 тис. грн., за рахунок перевиконання дохідної частини бюджету – 8142,3 тис. грн.,за рахунок субвенції з Благодатненської сільської територіальної громади в сумі 400,0 тис. грн., за рахунок субвенції з місцевого бюджету на облаштування безпечних умов у закладах загальної середньої освіти за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 21000,0 тис. грн).

Бюджет розвитку ( спеціальний фонд )

Плановий обсяг видатків бюджету розвитку склав – 37017,2 тис. грн. (за рахунок коштів переданих з загального фонду до бюджету розвитку ( спеціальний фонд ) - 36552,5 тис. грн., залучення залишку коштів бюджету розвитку (спеціального фонду) станом на 01.01.2023 року – 464,7 тис. грн.)

На І півріччя 2023 року заплановані видатки по:

КПКВК 0150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» по КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» план на І півріччя 2023 року – 40,0 тис. грн., виконання 38,0 тис. грн. Придбано персональний комп’ютер під модуль земельного кадастру.

КПКВК 1070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» по КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» план на І півріччя 2023 року – 80,0 тис. грн., виконання 80,0 тис. грн. Придбано два ноутбуки і принтер.

КПКВК 1261 «Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на облаштування безпечних умов у закладах загальної середньої освіти» по КЕКВ 3122 «Капітальне будівництво (придбання) інших об`єктів» план на І півріччя 2023 року – 8443,1 тис. грн., виконання відсутнє. Планується будівництво споруди цивільного захисту подвійного призначення із захисними властивостями ПРУ на території Арбузинського ліцею №2 ім. Т. Г.  Шевченка Арбузинської селищної ради Миколаївської області.

КПКВК 1262 «Виконання заходів щодо облаштування безпечних умов у закладах загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» по КЕКВ 3122 «Капітальне будівництво (придбання) інших об`єктів» план на І півріччя 2023 року – 12600,0 тис. грн., виконання відсутнє. Планується будівництво споруди цивільного захисту подвійного призначення із захисними властивостями ПРУ на території Арбузинського ліцею №2 ім. Т. Г.  Шевченка Арбузинської селищної ради Миколаївської області.

КПКВК 2010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» по  КЕКВ 3210 „ Капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям)” план на І півріччя 2023 року – 1465,3 тис. грн., виконання - 956,8 тис. грн.. Проведено капітальний ремонт системи автоматичної пожежної сигналізації приміщень терапевичного корпусу КНП «Арбузинська центральна лікарня» та завершується капітальний ремонт системи оповіщення про пожежу приміщень терапевтичного корпусу КНП «Арбузинська центральна лікарня».

КПКВК 4030 «Забезпечення діяльності бібліотек» по КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» план на І півріччя 2023 року – 30,0 тис. грн., виконання стовідсоткове. Проведено поповнення бібліотечного фонду (придбано книги).

КПКВК 5031 «Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл» по КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» план на І півріччя 2023 року – 25,0 тис. грн., виконання стовідсоткове. Придбано ноутбук.

КПКВК 6013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства» по КЕКВ 3210 «Капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» план на І півріччя 2023 року - 58,9 тис. грн., виконання стовідсоткове надання фінансової підтримки КП «Вода-Ар» на придбання глибинного насоса для свердловини під час воєнного стану згідно  Програми фінансової підтримки комунальних підприємств Арбузинської селищної ради на 2023-2025 роки).

КПКВК 6030 «Організація благоустрою населених пунктів» по КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» план на І півріччя 2023 року - 50,0 тис. грн., касові видатки виконані на суму 16,0 тис. грн придбано одну газонокосарку, ще дві газонокосарки планується придбати в липні місяці.

КПКВК 7350 «Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації)» по КЕКВ 3122 «Капітальне будівництво (придбання) інших об`єктів» план на І півріччя 2023 року – 298,8 тис. грн., виконання 59,5 тис.грн.. Проведена оплата І етапу завершальних робіт з розробки генерального плану селища Кавуни та с. Новокрасне.

КПКВК 7370 «Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій» план на І півріччя 2023 року – 97,9 тис. грн., виконання відсунє. Кошти заплановані по КЕКВ 3122 «Капітальне будівництво (придбання) інших об`єктів» для оплати за виготовлення проектно-кошторисної документації «Нове будівництво місцевої автоматизованої системи централізованого оповіщення про загрозу або виникнення надзвичайних ситуацій в Арбузинській селищній територіальній громаді Первомайського району Миколаївської області.

КПКВК 7461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету» по КЕКВ 3132 «Капітальний ремонт інших об`єктів» план на І півріччя 2023 року – 4696,6 тис. грн., виконання 4631,9 тис. грн або 98,6 відсотка. Проведена оплата послуг з проведення вишукувальних робіт, комплексної будівельної експертизи виготовленої ПКД та капіальний ремонт по об’єкту «Капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Учительській в смт Арбузинка Миколаївської області» та «Капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Шевченка в смт Арбузинка Миколаївської області».

КПКВК 8110  «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха»  на І півріччя 2023 року по КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування»  заплановані видатки в сумі 83,7 тис. грн. (заплановане придбання двох систем оповіщення). Виконання відсутнє.

      V. ФІНАНСУВАННЯ

Станом на 01.01.2023року  залишки загального фонду селищного бюджету склали всього – 12241,3 тис. грн.

З них:

Залишок за рахунок податків і зборів селищної ради – 11489,6 тис грн. 

Залишок освітньої субвенції  з державного бюджету – 14,0 тис. грн.       

Залишок субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 32,7 тис. грн.

Залишок субвенції з державного бюджету на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення доступності широкосмугового доступу до Інтернету в сільській місцевості – 5,0 тис. грн.

Оборотний залишок становить 700,0 тис грн.

По спеціальному фонду селищного бюджету залишки коштів станом на 01.01.2023 року  - 808,7 тис. грн.

З них:

Фонд охорони навколишнього середовища – 158,0 тис грн

Кошти бюджету розвитку – 464,7 тис грн

Залишки на рахунках цільового фонду селищного бюджету – 185,9  тис. грн.

Протягом І півріччя 2023 року були задіяні вільні залишки коштів на 01.01.2023 року по загальному фонду в сумі 11522,3 тис. грн., із них за рахунок:

податків і зборів селищної ради в сумі 11489,6 тис. грн. (направлені на оплату праці з нарахуваннями – 1290,6 тис. грн., на інші видатки – 3188,8 тис. грн., передано до бюджету розвитку (спеціального фонду) – 7010,2 тис. грн.)

субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами в сумі 32,7 тис грн. (направлені на інші видатки);

Протягом І півріччя 2023 року були задіяні вільні залишки коштів на 01.01.2023 року по спеціальному фонду в сумі 554,7 тис. грн., із них за рахунок:

Фонду охорони навколишнього середовища – 90,0 тис. грн.

Кошти бюджету розвитку – 464,7 тис. грн.

         Підводячи підсумки виконання бюджету за І півріччя 2023 року, слід відмітити, що податки та інші платежі до місцевого бюджету надходили відповідно до Закону України „Про Державний бюджет України на 2023 рік”, виконання доходної частини по загальному фонду становить 109,7%, по спеціальному 155,7% від запланованих. За І півріччя 2023 року проведено видатки по заробітній платі працівникам бюджетної сфери, що фінансуються з місцевого бюджету своєчасно та в повному обсязі, враховуючи всі виплати передбачені нормативно-правовими актами, в тому числі доплата до мінімальної заробітної плати в розмірі 6700,00 грн. Заборгованості станом на 01.07.2023 року з виплат по заробітній платі з нарахуваннями та енергоносіях немає.

В.о. начальника відділу фінансів                                             Ольга САМАРОВА

« повернутися