ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА ДО ЗВІТУ ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ АРБУЗИНСЬКОЇ СЕЛИЩНОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ ЗА І КВАРТАЛ 2024 РОКУ
І. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ.
Відповідно до вимог Бюджетного кодексу України, рішення №7 36 сесії Арбузинської селищної ради від 21.12.2023 року "Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2024 рік" був затверджений збалансований бездефіцитний селищний бюджет.
Протягом І кварталу 2024 року, в процесі виконання бюджету, з урахуванням змін, затверджено:
загальний обсяг доходів селищного бюджету в сумі 27293,6 тис. грн, із них:
по загальному фонду в цілому 21962,3 тис. грн., заплановано власних доходів в сумі 12786,1 тис. грн. та 9176,2 тис. грн. офіційних трансфертів (з них: 3643,8 тис. грн. - дотації, 7480,6 тис. грн. - субвенції). Виконання Арбузинського селищного бюджету за доходами по загальному фонду становить 110,5%.
по спеціальному фонду в цілому 5331,3 тис. грн., власні доходи заплановані в обсязі 5331,3 тис. грн.. Виконання Арбузинського селищного бюджету за доходами по спеціальному фонду становить 50,8 %.
За І квартал 2024 року селищний бюджет виконано по видатках на загальну суму 26562,3 тис. грн. (78,2% призначень на І квартал 2024 року), з них: загальний фонд – 23896,1 тис грн.. (83,5% ), спеціальний фонд – 2666,2 тис. грн. (49,5%)
Оборотний касовий залишок бюджетних коштів Арбузинської селищної ради на 2024 рік встановлений в розмірі 700,0 тис. грн.
ІІ. ПОКАЗНИКИ ЕКОНОМІЧНОГО РОЗВИТКУ РЕГІОНУ.
До складу Арбузинської селищної територіальної громади входять 13 населених пунктів, у тому числі 3 селища та 10 сіл.
Мінімальна відстань населених пунктів до адміністративного центру становить - 4 км (ст. Кавуни), максимальна - 32 км (с. Агрономія).
Площа громади складає 430,48 км кв. Землі сільськогосподарського призначення становлять – 39333,35 га, рілля – 35263,36 га.
Транспортне сполучення: вулично-дорожня мережа нараховує 168,51 км, в тому числі покрита асфальтобетоном та бетоном – 130,22 км, піщано-гравієва - 21 км, ґрунтова – 17,29 км; магістраль районного(сільського) значення – 18 км; магістраль обласного значення – 37,8 км.
Найближчий автошлях національного значення: Н-24 Благовіщенське – Миколаїв. Через територію громади проходить автошлях територіального значення: Т-15-10- Арбузинка - Єланець – Нова Одеса.
Автомобільний транспорт займає одну з провідних ролей як у внутрішніх зв’язках громади, так і в зовнішніх зв’язках. Крім того, він обслуговує та доповнює залізничний. На території громади розроблені транспортні маршрути як обласного так і районного значення. Сполучення з обласним центром та іншими районними центрами здійснюється приватними перевізниками. Внутрішніми пасажирськими перевезеннями охоплено всі населені пункти територіальної громади.
Залізничний транспорт представлений станцією Кавуни, яка знаходиться на відстані
Сучасна демографічна ситуація в Арбузинській об’єднаній територіальній громаді, як і в цілому в районі, склалася під впливом історичного розвитку території, природного та механічного руху населення.
Загальна кількість мешканців громади - 10590 осіб, у тому числі тимчасово переміщених – 544 особи.
Статевий та віковий склад населення відображає загальні демографічні тенденції як області, так і країни в цілому. Кількість жіночого населення на 5,1 % перевищує чоловіче. Економічно активне населення у віці 18-59 років складає близько 58% від загальної кількості населення, населення пенсійного віку – майже 30%.
На території, яку охоплює громада, зареєстровано 191 юридична особа, та 174 фізичних осіб-підприємців.
Найбільші роботодавці: установи та заклади соціальної сфери (школи, лікарня).
У виробництві найбільшу питому вагу займає сільське господарство.
До основних бюджетоутворюючих підприємств можна віднести: АП ПП «Благодатненський птахопром», ДП ДГ «Агрономія», СФГ «Віра», ТОВ «Агрофірма «Вісла», ФГ «Полянка», ФГ «Ларіне», ДП «Південь», ФГ «Юрвіал», ФГ «Кущовий», ФГ «К.С.К.» , ФГ «Війтєви» та бюджетні установи.
У галузевій структурі сільського господарства рослинництво займає основну частину.
Торгівельні послуги надають 76 функціонуючих торгових точок, у тому числі: 61 магазинів, 5 аптек, 7 поштових відділення.
Водопостачання здійснюється КП «Вода – Ар», КП «Господар» та КП «Воля», водовідведення здійснюється Арбузинським комбінатом комунальних послуг. Протяжність мережі становить 70,37 км, є 4 свердловини та 3 башти Рожновського, система знаходиться у доброму стані.
ІІІ. ДОХОДИ
Загальний фонд
До загального фонду селищного бюджету надійшло 24270,8 тис. грн., з них податки та збори 15094,6 тис. грн., офіційні трансферти 9176,2 тис. грн. (дотації 1011,9 тис. грн., субвенції 8164,3 тис. грн.). План дохідної частини за звітний період виконано на 110,5 відсотків.
За І квартал 2024 року до селищного бюджету надійшло податків та зборів 15094,6 тис. грн., що становить 118,0 відсотків плану звітного періоду.
По запланованих дохідних джерелах загального фонду виконання становить:
- податок та збір на доходи фізичних осіб – 105,5 відсотків;
- податок на прибуток підприємств – 158,6 відсотків;
- рентна плата за використання природних ресурсів – 142,6 відсотків;
- акцизний податок – 124,4 відсотків;
- податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки – 120,1 відсотків;
- плата за землю – 138,5 відсотків;
- єдиний податок – 113,2 відсотків;
- плата за надання адмінпослуг – 214,2 відсотків;
- державне мито – 84,4 відсотків .
Вагомим джерелом надходжень загального фонду є податок та збір на доходи фізичних осіб, питома вага якого в загальних надходженнях становить 39,9%.
За звітний період до бюджету мобілізовано 6016,9 тис. грн. цього податку, що становить 105,5 % затверджених призначень.
Аналіз надходжень податку на доходи фізичних осіб
Назва податку |
Затверджено на І квартал 2024 року, тис. грн. |
Фактичні надходження І квартал 2024 року, тис. грн. |
Виконання, % |
Питома вага, % |
Податок на доходи фізичних осіб із зарплати |
4470,0 |
4566,0 |
102,1 |
75,9 |
Податок на доходи фізичних осіб із доходів інших ніж зарплата |
511,0 |
722,3 |
141,3 |
12,0 |
Податок на доходи фізичних осіб за результатами річного декларування |
289,7 |
290,2 |
96,2 |
4,8 |
Податок на доходи фізичних осіб у вигляді МПЗ |
434,0 |
438,4 |
101,0 |
7,3 |
Разом |
5704,7 |
6016,9 |
105,5 |
100 |
В структурі платежів податку на доходи фізичних осіб найбільшу питому вагу займає податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 75,9%. Виконання становить 102,1%. Найбільш вагомими платниками відповідного податку були: бюджетні установи та організації (в тому числі комунальної форми власності), КСП «Полянка», СФГ «Віра», ДП ДГ «Агрономія», ТОВ «Агрофірма Вісла», та інші. Перевиконання обумовлене динамікою щодо збільшення фонду оплати праці та сплатою заборгованості минулого року ДП «Хлібна база 76».
Друге місце займає податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітна плата –14,6%. Виконання -141,3% в зв`язку із сплатою податку на доходи фізичних осіб за здані в оренду земельні паї за 2023 рік СФГ «Терра».
Наступне місце займає податок на доходи фізичних осіб у вигляді МПЗ – 7,3%, виконання становить 101%.
Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується за результатами річного декларування займає останнє місце в структурі надходжень податку на доходи – 4,8%. Виконання становить 96,2%.
До складу місцевих податків відносяться: податок на майно (до складу, якого входять: податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки; плата за землю; транспортний податок) та єдиний податок. За І квартал 2024 року місцеві податки були виконані на 119,8% - до бюджету надійшло 7778,0 тис. грн.
Аналіз надходжень місцевих податків та зборів
Назва податку |
Затверджено на І квартал 2024 року, тис. грн. |
Фактичні надходження І квартал 2024 року, тис. грн. |
Виконання, % |
Питома вага, % |
Місцеві податки та збори, у тому числі: |
6493,9 |
7778,0 |
119,8 |
100,0 |
- податок на нерухоме майно |
485,8 |
583,4 |
120,1 |
7,5 |
- плата за землю |
1552,1 |
2149,3 |
138,5 |
27,6 |
- єдиний податок |
4456,0 |
5045,3 |
113,2 |
64,9 |
В структурі місцевих податків найбільша питома вага єдиного податку – 64,9%. Фактичні надходження єдиного податку І квартал 2024 року складають 5045,3 тис. грн., що становить 113,2% від планових призначень.
Аналіз надходжень єдиного податку
Назва податку |
Затверджено на І квартал 2024 року, тис. грн. |
Фактичні надходження І квартал 2024 року, тис. грн. |
Виконання, % |
Питома вага, % |
Єдиний податок з юридичних осіб |
190,9 |
134,5 |
70,4 |
2,7 |
Єдиний податок з фізичних осіб |
1987,1 |
2424,3 |
122,0 |
48,0 |
Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків |
2278,0 |
2486,6 |
109,1 |
49,3 |
Разом |
4456,0 |
5045,3 |
113,2 |
100,0 |
Найбільшу частку у структурі єдиного податку займає єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – 49,3%. Найбільш вагомими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», ДП «ДГ«Агрономія»» НААН ТОВ, ДП «Південь», ФГ «Полянка», СФГ «Віра», ПОП «Перекотиполе», ФГ «Фортуна», ТОВ «Агрофірма «Вісла»» та інші. Виконання становить 109,1% перевиконання в зв`язку із сплатою авансового платежу (за ІІ квартал) СФГ «Віра», ПОП «Перекотиполе».
Надходження єдиного податку з фізичних осіб складають 48,0% від загального обсягу єдиного податку, або 2424,3 тис. грн. Перевиконання в сумі 437,2 тис. грн. в зв`язку із сплатою заборгованості МПЗ за минулий рік Полянко В. Г. та Сидоренко В.О.
Єдиний податок з юридичних осіб займає останнє місце в структурі надходжень єдиного податку – 2,7%. Виконання становить 70,4%. Найбільш вагомими платниками цього податку є ТОВ "УКР-КОМ", ФГ "Діоніс", ТОВ "Арбузинська ХСФ".
Друге в структурі місцевих податків займає плата за землю – 27,6%, або 2149,3 тис. грн. надходжень до бюджету. Відсоток виконання надходжень 138,5%.
Аналіз надходжень плати за землю
Назва податку |
Затверджено на І квартал 2024 року, тис. грн. |
Фактичні надходження І квартал 2024 року, тис. грн. |
Виконання, % |
Питома вага, % |
Земельний податок з юридичних осіб |
373,1 |
475,0 |
127,3 |
22,1 |
Орендна плата з юридичних осіб |
751,0 |
1091,9 |
145,4 |
50,8 |
Земельний податок з фізичних осіб |
138,5 |
51,6 |
37,2 |
2,4 |
Орендна плата з фізичних осіб |
289,5 |
530,7 |
183,3 |
24,7 |
Разом |
1552,1 |
2149,2 |
138,5 |
100,0 |
В структурі платежів плати за землю найбільшу питому вагу займає орендна плата з юридичних осіб 50,8%. Надходження становлять 1091,9 тис. грн., виконання 145,4%. Перевиконання за рахунок сплати ПП АП «Благодатненський птахопром» та СФГ «Віра» річної суми податку в лютому поточного року. Найбільшими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», СФГ «Віра», ТОВ «НЬЮ-КОРН», ПОП «Перекотиполе».
Орендна плата з фізичних осіб займає друге місце в структурі плати за землю 24,7%, виконання становить 183,3%. Перевиконання за рахунок сплати річної суми податку в лютому 2024 року Юрченком О.О.
Земельний податок з юридичних осіб займає наступне місце в структурі плати за землю 22,1%, виконання становить 127,3% від планових призначень І кварталу 2024 року, фактичні надходження склали 475,0 тис. грн. Найбільшими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», ДП ДГ «Агрономія» НААН ТОВ, «САНЛАЙТ ЕНРДЖІ-2», АТ «Укрзалізниця».
Земельний податок з фізичних осіб займає останнє місце в структурі плати за землю 2,4%. Фактичні надходження цього податку склали 51,6 тис. грн., виконання становить 37,2%.
Загальний обсяг надходжень податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за І квартал 2024 року склав 583,4 тис. грн., з них: за житлову нерухомість – 15,3 тис. грн.; за нежитлову нерухомість – 568, тис. грн. Виконання по зазначеному джерелу становить 117,5% за рахунок сплати платежів минулого року.
Акцизний податок при плані 516,1 тис. грн. виконано в сумі 642,1 тис. грн., що становить 124,4 відсотки.
Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів запланована у розмірі 3,2 тис. грн. Надійшло 4,5 тис. грн. Платник - АТ «Укрзалізниця», ТОВ "НІВЕН", КП "Вода-АР".
Враховуючи вимоги Податкового кодексу України, до селищного бюджету в якості податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності надійшло 1,3 тис. грн. при запланованих 0,9 тис. грн. Платники податку: КП «Вода-Ар», КП Арбузинський селищний ринок, Арбузинський ККП.
Також вагомим джерелом наповнення місцевого бюджету є неподаткові надходження.
На І квартал 2024 року заплановано адміністративні штрафи та інші санкції у розмірі 1,5 тис. грн. Фактично до місцевого бюджету надійшло 42,2 тис. грн.
Плата за надання адміністративних послуг (плата за надання інших адміністративних послуг та адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень) планувалась у розмірі 57,6 тис. грн., надійшло 123,4 тис. грн., виконано в 2 р. б.
По державному миту при плані 4,7 тис. грн. фактично надійшло 4,0 тис. грн., виконання складає 84,4%.
На І квартал 2024 року інші надходження загального фонду не планувались, фактично надійшло 436,6 тис. грн. (повернення коштів минулих років: Арбузинською ЦЛ – 29,7 тис. грн., КНП "Арбузинський ЦПМСД" – 9,2 тис. грн., відділом ОКМС Арбузинської селищної ради – 349,9 тис. грн.,; кошти за ВД стягнуті на користь держави за рішенням ДВС – 47,8 тис. грн.).
Міжбюджетні трансферти
Міжбюджетні трансферти, що передаються з державного та обласного бюджетів, і які є складовою дохідної частини селищного бюджету 2024 року, визначені відповідно до Закону України "Про Державний бюджет України на 2024 рік».
Обсяг міжбюджетних трансфертів, що надаються до селищного бюджету у І кварталі 2024 року становить 9176,2 тис. грн.
Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 6874,5 тис. грн.;
З метою забезпечення горизонтального вирівнювання податкоспроможності територій залежно від рівня надходжень на одного жителя, для селищного бюджету передбачено базову дотацію у сумі 823,2 тис. грн.
З Миколаївського обласного бюджету також передається дотація на фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я у сумі 188,7 тис. грн..
Інші субвенції з місцевого бюджету становлять 1289,8 тис. грн. в т.ч.:
- субвенція з обласного бюджету на соціальний захист 13,4 тис. грн.
- субвенція з Благодатненського сільського бюджету в сумі 1276,4 тис. грн.. на фінансування установ освіти, охорони здоров'я, соцзахисту та культури.
Спеціальний фонд
Загальні надходження спеціального фонду Арбузинського селищного бюджету за І квартал 2024 року становлять 2710,6 тис. грн., що в 3 р. б. планових призначень.
Податкових надходжень заплановано у розмірі 4,4 тис. грн., виконання 4,6 тис. грн (104,4%) в т.ч.:
- екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) при плані 3,5 тис. грн., надійшов у сумі – 3,2 тис. грн., (платники податку Арбузинський ККП, ДП ДГ «Агрономія» НААН ТОВ) ;
- надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти складають 0,5 тис. грн., при плані 0,2 (платник податку Арбузинський ККП).
- надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місця чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини складають 0,9 тис. грн., виконання становить 116,3% (платник податку Арбузинський ККП, «Агрономія» НААН ТОВ).
Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності не планувались, фактичні надходження складають 8,1 тис. грн..
Ч.4 статті 13 Бюджетного кодексу України визначено перелік груп власних надходжень та напрями використання. Фактично власні надходження бюджетних установ за І квартал 2024 року становлять 2695,1 тис. грн., із них:
- плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю при плані 746,7 тис. грн., фактично надійшло 489,6 тис. грн. (65,6%) (недовиконання пов’язане з меншим фактичним виконанням діто-днів та роботою дистанційно закладів освіти);
- плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України `Про оренду державного та комунального майна фактично надійшла в сумі 15,8 тис. грн.;
- благодійні внески, гранти та дарунки не планувались, фактично надійшло 1989,7 тис. грн. (благодійно отримано три системи збереження енергії, підручники, кабінет класу безпеки (2 шт.), інтернет обладнання, продукти харчування, хромбуки 10 шт., лампочки, миючі засоби, вогнегасники для загальноосвітніх та дошкільних навчальних закладів,мультимедійна дошка, книги (бібліотечний фонд) та настільні ігри для бібліотечної системи, продукти харчування для центру комплексної реабілітації та територіальному центру, медикаменти, підгузки, миючі засоби, будівельні матеріали для територіального центру);
- кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів (співфінансування з Арбузинським районним центром зайнятості громадських робіт) заплановано надходження у сумі 87,5 тис. грн, виконання становить 199,9 тис. грн. або 228,5%.
Надходження до Цільових фондів, утворених органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади не планувались фактичні надходження становлять 2,8 тис. грн.
ІV.ВИДАТКИ ТА ЗАБОРГОВАНІСТЬ
Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки бюджету арбузинської селищної територіальної громади в І кварталі 2024 року проводились відповідно до помісячного розпису селищного бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головними розпорядниками бюджетних коштів, затверджених рішенням №7 36 сесії Арбузинської селищної ради від 21.12.2023 року "Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2024 рік" та внесеними змінами.
Видаткова частина селищного бюджету на 2024 рік, за кодами Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів складає 113042,5 тис. грн:
- обсяг видатків загального фонду бюджету – 109674,4 тис грн;
- обсяг видатків спеціального фонду бюджету – 3368,1 тис. грн.
При фінансуванні бюджетних установ та закладів в І кварталі 2024 року в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених рішенням селищної ради від 21.12.2023 року «Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2024 рік».
Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:
- своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;
- оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги;
- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів;
- поточні трансферти населенню;
- фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.
На І квартал 2024 року передбачено по загальному фонду 28604,7 тис. грн., виконання по видатках становить 23896,1 тис. грн., тобто 83,5% від плану.
Видатки загального фонду Арбузинського селищного бюджету за І квартал 2024 року у розрізі економічної класифікації
Назва статей видатків |
Передбачено на І квартал 2024 року з урахуванням змін,тис. грн |
Виконано за І квартал 2024 року, тис. грн. |
Залишки плану на І квартал 2024 року відносно касових, тис.грн. |
Відсоток виконання до плану, % |
Заробітна плата |
15319,8 |
14288,2 |
1031,5 |
93,3 |
Нарахування на оплату праці |
3298,9 |
3073,9 |
225,0 |
93,2 |
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар |
425,1 |
270,3 |
154,8 |
63,6 |
Медикаменти |
3,4 |
1,8 |
1,6 |
53,9 |
Продукти харчування |
642,8 |
269,1 |
373,7 |
41,9 |
Оплата послуг (крім комунальних) |
389,1 |
234,2 |
154,9 |
60,2 |
Видатки на відрядження |
67,4 |
67,1 |
0,3 |
99,6 |
Оплата теплопостачання |
917,2 |
891,9 |
25,3 |
97,2 |
Оплата водопостачання та водовідведення |
82,1 |
48,0 |
34,1 |
58,4 |
Оплата електроенергії |
2087,8 |
1547,5 |
540,3 |
74,1 |
Оплата природного газу |
275,9 |
275,9 |
|
100 |
Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг |
861,8 |
23,2 |
838,7 |
2,7 |
Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку |
40,7 |
34,0 |
6,7 |
83,4 |
Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) |
3341,1 |
2229,8 |
1111,3 |
66,7 |
Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів |
84,7 |
84,7 |
0,0 |
100 |
Інші виплати населенню |
681,8 |
527,0 |
154,8 |
77,3 |
Інші поточні видатки |
30,1 |
29,6 |
0,5 |
98,5 |
Нерозподілені видатки |
55,0 |
|
55,0 |
|
Всього видатків |
28604,7 |
23896,1 |
4708,6 |
83,5 |
На захищені статті за І квартал 2024 року витрачено – 23261,0 тис. грн. (97,3% від загального фонду витрат за І квартал 2024 року), в тому числі:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 17362,1 тис грн.(72,7% від загального фонду витрат);
- на забезпечення продуктами харчування – 269,1 тис грн. (1,1%);
- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 2786,3 тис грн. (11,7%);
- дослідження і розробки, окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм – 34,0 тис грн. (0,1%);
- на соціальні виплати населенню – 527,0 тис грн. (2,2%);
ДЕРЖАВНЕ УПРАВЛІННЯ
Відповідно до розпису Арбузинського селищного бюджету на І квартал 2024 року по державному управлінню касові видатки склали 3291,4 тис грн. при затверджених планах 3561,3 тис грн., що становить 92,4%.
Органи місцевого самоврядування
Загальний фонд
В цілому уточнений план за І квартал 2024 року виконано на 95,8 відсотка, при уточненому плані 2475,7 тис. грн., виконання становить 2372,0 тис. грн., в тому числі :
- по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 1308,0 тис. грн. виконано 1267,2 тис. грн., що становить 96,9 відсотків, в зв’язку з лікарняними;
- по КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 244,0 тис. грн. виконано 240,1 тис. грн., що становить 98,4 відсотків, відповідно виплаченій заробітній платі;
- по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 77,2 тис. грн., виконано 56,5 тис. грн., що становить 73,2 відсотків;
- по КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» при уточненому плані 21,5 тис. грн. виконано 21,5 тис. грн., що становить 99,8 відсотків;
- по КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» при уточненому плані 470,0 тис. грн. виконання становить 100 відсотків;
- по КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» при уточненому плані 2,3 тис. грн. виконано 1,7 тис. грн., що становить 73,7 відсотків, у зв’язку з економним споживанням;
- по КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 322,4 тис. грн. виконано 284,9 тис. грн., що становить 88,4 відсотка, не довиконано 37,5 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;
- по КЕКВ 2275 „Оплата інших енергоносіїв” при уточненому плані 0,8 тис. грн. виконано 0,6 тис. грн., що становить 83,4 відсотка, не довиконано 0,2 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;
- по КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки» при уточненому плані 29,6 тис. грн. виконання стовідсоткове.
Станом на 01.04.2024 року кредиторська та дебіторська заборгованості по даній галузі відсутні.
Органи місцевого самоврядування
(спеціальний фонд)
За рахунок інших джерел власних надходжень спеціального фонду план з врахуванням внесених змін на І квартал 2024 року склав 100,0 тис. грн. По КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” благодійно надано автомобіль.
Виконавчі органи ради
(загальний фонд)
Уточнений план за І квартал 2024 року виконано на 84,4 відсотка, при уточненому плані 1048,7 тис. грн., виконання становить 885,4 тис. грн., в тому числі:
- по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 690,2 тис. грн. виконано 583,0 тис. грн., що становить 84,5 відсотка, недовиконання 107,2 тис. грн. за рахунок вакансій;
- по КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 152,0 тис. грн. виконано 128,7 тис. грн., що становить 84,6 відсотка, недовиконання становить 23,4 тис. грн. в зв`язку з недовиконанням плану по заробітній платі.
- по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 2,5 тис. грн., виконання відсутнє;
- по КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» при уточненому плані 15,9 тис. грн. виконано 11,7 тис. грн., що становить 73,9 відсотка, за рахунок економії коштів;
- по КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 4,0 тис. грн. виконано стовідсотково;
- по КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» при уточненому плані 182,1 тис. грн. виконання становить 86,1 відсотків, згідно наданих розрахунків;
- по КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» при уточненому плані 1,2 тис. грн. виконано 0,7 тис. грн., що становить 56,7 відсотків, у зв’язку з економним споживанням;
- по КЕКВ 2275 „Оплата інших енергоносіїв” при уточненому плані 0,7 тис. грн. виконано 0,6 тис. грн., що становить 77,1 відсотка, не довиконано 0,1 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;
Станом на 01.04.2024 року кредиторська та дебіторська заборгованості по даній галузі відсутні.
Інша діяльність у сфері державного управління
У 2024 році по КПКВК 0180 «Інша діяльність у сфері державного управління» фінансується Об'єднаний трудовий архів сільських та селищних рад Арбузинської селищної ради по Програмі соціально-економічного розвитку Арбузинської селищної громади на 2022-2024 роки.
Уточнений план за І квартал 2024 року виконано на 91,9 відсотків, при уточненому плані 37,0 тис. грн., виконання становить 34,0 тис. грн., в тому числі : - по КЕКВ 2282 „Оплата праці” при уточненому плані 27,8 тис. грн. виконано стовідсотково;
- по КЕКВ 2282 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 6,1 тис. грн. виконано стовідсотково.
- по КЕКВ 2282 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 3,0 тис. грн. виконання відсутнє.
ОСВІТА
Загальний фонд
Призначення по галузі «Освіта» на І квартал 2024 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 16138,3 тис грн., при цьому касові видатки по загальному фонду становлять 13835,3 тис грн. або 85,7%, в т.ч. по захищених статтях:
- по оплаті праці з нарахуваннями – 12961,5 тис грн. – виконання плану становить 94,5% (у структурі видатків на освіту займає 80,3%);
- продукти харчування – 627,3 тис грн. – виконання плану становить 41,3% (у структурі видатків на освіту займає 3,9%);
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 2183,5 тис грн. – виконання плану становить 48,5% (у структурі видатків на освіту займає 13,5%).
Бюджетні призначення на захищенні статті видатків були забезпечені в повній мірі, що дало змогу повністю забезпечити виплату заробітної плати працівникам галузі, уникнути заборгованості із оплати комунальних послуг та енергоносіїв.
На фінансування дошкільної освіти на І квартал 2024 року планувалося 2740,1 тис. грн. (17% від бюджетних призначень на освітню галузь), касові видатки склали 2305,1 тис грн. виконання становить 84,1%, в тому числі:
По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 1869,5 тис. грн. виконано 1529,9 тис. грн., що становить 81,8 відсотків. Недовиконання в сумі 339,6 тис. грн. склалось за рахунок вакансій 19,88 шт.од. та переведення частини посад на простій (оплата 2/3 тарифної ставки);
По КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” використання склало 84 відсотки відповідно фактичному фонду заробітної плати.
По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 14,0 тис. грн., виконано 13,8 тис. грн. різниця склала 0,2 тис. грн. за рахунок економії.
По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 54,2 тис. грн., виконано 53,6 тис. грн., недовиконано 0,6 тис. грн., недовиконання в зв’язку з роботою закладів дистанційно.
Вартість одного діто-дня харчування у дошкільних навчальних закладах КЗДО «Пролісок» (сніданок, обід) складає 60,00 грн.; Новокрасненський ДНЗ «Малятко» та Новоселівський ДНЗ «Казка» (сніданок) складає 30,00 грн., з них 50% - батьківська плата, 50% - місцевий бюджет, меню розроблене відповідно до Інструкції з організації харчування дітей у дошкільних навчальних закладах. Кавунівський ДНЗ «Колос» та Агрономійський ДНЗ «Теремок» працюють дистанційно.
По КЕКВ 2240 „Оплата послуг (крім комунальних)” – при уточненому плані на І квартал 2024 року 41,5 тис. грн., виконання склало 32,1 тис. грн або 76,1 відсотка. Не виконання плану пов’язане з затримкою надання рахунків на оплату.
По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані 50,3 тис. грн., виконання 29,5 тис. грн. або 58,7 відсотка. Економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів.
По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 122,1тис. грн., виконано стовідсотково.
По КЕКВ 2274 „Оплата природного газу” при уточненому плані 182,1 тис. грн., виконано стовідсотково.
По КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І кварталу 2024 року 3,8 тис. грн., виконання 3,7 тис. грн., або 96,9 відсотків.
Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.
Станом на 01.04.2024 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.
На фінансування загальної середньої освіти (КПКВК 1021, КПКВК 1031) за І квартал 2024 року планувалося 11974,5 тис. грн. (74,2% від бюджетних призначень на освітню галузь), фактично виконано 10308,8 тис грн. виконання становить 86,1%.
В розрізі статей видатків можна зазначити:
По КЕКВ 2111 «Оплата праці»
за рахунок освітньої субвенції при уточненому плані 5622,9 тис. грн. виконано 5582,6 тис. грн., що становить 99,3 відсотків. Недовиконання в сумі 40,3 тис. грн. склалось за рахунок економії коштів
за рахунок власних коштів при уточненому плані 2393,0 тис. грн. виконано 2269,7 тис. грн., що становить 94,9 відсотки.
Станом на 01.04.2024 р. по школам утворилось 7,0 вакансії.
По КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” за рахунок освітньої субвенції використання – 100 відсотків, за рахунок власних коштів використання – 93,4 відсотків відповідно фактичному фонду заробітної плати.
По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 52,5 тис. грн., виконано 51,7 тис. грн. різниця склала 0,8 тис. грн., кошти будуть використані в ІІ кварталі 2024 року.
По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 573,1 тис. грн., виконання 205,2 тис. грн., в зв’язку з проведенням он-лайн - занять через воєнний стан.
Вартість одного діто-дня харчування у загальноосвітніх закладах складало 35,00 грн. (безкоштовне харчування пільгової категорії), за рахунок батьківської плати учні - 1 – 4 класів – 17,50 грн., учні 5- 11 класів – 35,00 грн..
По КЕКВ 2240 „Оплата послуг (крім комунальних)” – при уточненому плані 65,3 тис. грн., виконано 61,8 тис. грн., або 94,7 відсотків, економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою окремих закладів.
По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 1,1 тис. грн. виконано стовідсоткове;
По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані 24,5 тис. грн., виконано 15,6 тис. грн., виконання складає 63,5 відсотків, економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів.
По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 604,7 тис. грн., виконання 341,3 тис. грн., або 56,4 відсотка, економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів.
По КЕКВ 2274 „Оплата природного газу” при уточненому плані 93,8 тис. грн., виконано стовідсотково;
По КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані 826,0 тис. грн., виконання відсутнє, економія виникла в зв’язку з проведенням тендерних процедур.
Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.
Станом на 01.04.2024 року кредиторська та дебіторська заборгованості відсутні.
По КПКВК 1070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» заплановані видатки в сумі 291,3 тис. грн. (1,8% від бюджетних призначень на освітню галузь) виконання склало 253,9 відсотків, в т.ч. по:
КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 230,0 тис. грн. виконання 215,9 тис. грн., або 93,9%, недовиконання в зв’язку з лікарняними;
КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” використання - 94,8 відсотків відповідно фактичному фонду заробітної плати.
КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 5,0 тис. грн., виконання 4,3 тис. грн., недовиконання в сумі 0,7 тис. грн. в зв’язку з економією.
По КЕКВ 2240 „Оплата послуг (крім комунальних)” – при уточненому плані 2,0 тис. грн., виконання становить 1,9 тис. грн. або 96,2 відсотків, оплата послуг за інтернет.
Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.
Станом на 01.04.2024 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.
По КПКВК 1080 «Надання спеціальної освіти мистецькими школами» на І квартал 2024 року планувалося 732,4 тис. грн (4,5 % від бюджетних призначень на освітню галузь), фактично виконано 631,1 тис грн. виконання становить 86,2%.
В розрізі статей видатків можна зазначити:
По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 366,7 тис. грн. виконано 289,1 тис. грн., або 78,8 відсотків, економія виникла за рахунок вакансій 3,5 шт. од.;
По КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” використання 79,1% відповідно фактичному фонду заробітної плати.
По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 6,5 тис. грн., виконання 4,3 тис. грн., або 66,2 відсотка.
По КЕКВ 2240 „Оплата послуг (крім комунальних)” – при уточненому плані 2,3 тис. грн., виконання 2,0 тис. грн. оплата послуг за інтернет.
По КЕКВ 2271 „ Оплата теплопостачання” при уточненому плані 257,9 тис. грн., виконання стовідсоткове.
По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення ” при уточненому плані 0,3 тис. грн., виконання 0,04 тис. грн., за рахунок економії.
По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 18,0 тис. грн., виконання 14,1 тис. грн. або 78,1 відсотка, за рахунок економії.
Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.
Станом на 01.04.2024 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.
По КПКВК 1141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» виконано 217,0 тис. грн., що становить 99,5 % від уточненного плану 218,2 тис. грн., в тому числі:
В розрізі статей видатків можна зазначити:
По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 176,4 тис. грн. виконано стовідсотково;
По КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” використання 100% відповідно фактичному фонду заробітної плати.
По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 3,0 тис. грн., виконання 1,8 тис. грн., або 59,8%, недовиконання в сумі 1,2 тис. грн. в зв’язку з економією.
Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.
Станом на 01.04.2024 року кредиторська та дебіторська заборгованості відсутні.
По КПКВК 1142 «Інші програми та заходи у сфері освіти» виконано 99,6 тис. грн., що становить 54,8 % від уточненного плану 181,8 тис. грн., в тому числі:
на виконання програми «Шкільний автобус на 2021-2024 роки» на І квартал 2024 року було заплановано видатки в сумі 180,0 тис. грн., а саме:
по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 150,0 тис. грн., виконано 97,8 тис. грн. або 65,2 відсотків (пальне та запчастини до автобусів), економія виникла в зв’язку з дистанційним навчанням;
По КЕКВ 2240 „Оплата послуг (крім комунальних)” – при уточненому плані 30,0 тис. грн. тис. грн., виконання відсутнє.
По КЕКВ 2730 «Інші виплати населенню» для виплати одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавлених батьківського піклування, після досягнення 18-річного віку на виконання постанови №823 від 25.08.2005р. заплановано кошти в сумі 1,810 тис. грн.. Використання стовідсоткове. Допомога виплачена 1 дитині.
Станом на 01.04.2024 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.
Спеціальний фонд
По галузі «Освіта» касові видатки за рахунок інших джерел склали – 1717,2 тис грн. (благодійно отримано три системи збереження енергії на суму 1144,2 тис. грн., підручники на суму 191,9 тис. грн., кабінет класу безпеки (2 шт.) на суму 170,7 тис. грн., інтернет обладнання на суму 119,3 тис. грн., продукти харчування 8,8 тис. грн., хромбуки 10 шт. на суму 59,1 тис. грн., лампочки, миючі засоби).
Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.04.2024 року відсутня.
Заборгованість по батьківській платі по закладах освіти складає:
КПКВК 1010 „Дитячі дошкільні заклади” – кредиторська заборгованість за рахунок батьківської плати за харчування дітей в закладах освіти за І квартал 2024 року становить 10,6 тис. грн. та дебіторська заборгованість – 2,7 тис. грн.
КПКВК 1020 „Загальноосвітні школи” кредиторська заборгованість на звітну дату становить 39,7 тис. грн., дебіторська заборгованість за І квартал 2024 року становить 24,5 тис. грн..
КПКВК 1080 „Надання спеціальної освіти мистецькими школами” дебіторська заборгованість за І квартал 2024 року становить 5,4 тис. грн.
ОХОРОНА ЗДОРОВ’Я
Призначення по галузі «Охорона здоров’я» на І квартал 2024 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 2951,2 тис грн., при цьому касові видатки по загальному фонду становлять 1840,4 тис. грн. або 62,4%.
КПКВК 2010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» видатки по загальному фонду на І квартал 2024 року заплановані в сумі 1759,1 тис. грн., касові видатки склали 880,7 тис. грн. або 50,1 відсотка, в тому числі по статтях видатків:
По оплаті праці (КЕКВ 2110) при плані на 1 квартал 2024 року 616,0 тис. грн., виконання становить 370,1 тис. грн., що становить 39,9 відсотка, або менше на 245,9 тис. грн. (залишок коштів передбачений на виплату заробітної плати за ІІ половину березня, строк сплати якої 07.04.2024 року)
По нарахування на оплату праці (КЕКВ 2120) при плані на 1 квартал 2024 року 135,5 тис. грн., виконання становить 54,1 тис. грн., що становить 39,9 відсотка, або менше на 81,4 тис. грн. (відповідно до виплати заробітної плати).
По медикаментам (КЕКВ 2220) при плані 20,2 тис. грн., виконання становить 17,7 тис. грн., що становить 87,6 відсотків, або менше на 2,5 тис. грн. за рахунок економії коштів.
По водопостачанню та водовідведенню (КЕКВ 2272) при уточненому плані 23,3 тис. грн., виконано 13,9 тис. грн., виконання складає 59,7 відсотків. Недовиконання за рахунок надходження коштів від орендарів на відшкодування комунальних послуг, які надійшли в останні дні звітного періоду. Не надано акт виконаних робіт на оплату водопостачання та акт наданих послуг на оплату водовідведення за березень, оплата яких здійснюється на початку місяця наступного за звітним.
По електроенергії (КЕКВ 2273) при уточненому плані 435,7 тис. грн., виконання 387,7 тис. грн. або 89%. Недовиконання за рахунок надходження коштів від орендарів на відшкодування комунальних послуг, які надійшли в останні дні звітного періоду. Не надано акти наданих послуг на оплату розподілу електроенергії та послуг з перетікання реактивної електроенергії за березень, оплата здійснюється на початку місяця наступного за звітним.
По природному газу (КЕКВ 2274) при уточненому плані І кварталу 2024 року 409,7 тис. грн., виконано 238,6 тис. грн. (58,2%). Недовиконання за рахунок надходження коштів від орендарів на відшкодування комунальних послуг, які надійшли в останні дні звітного періоду. Не надано акт наданих послуг на оплату розподілу природного газу за березень, оплата здійснюється на початку місяця наступного за звітним.
По інших енергоносіях (КЕКВ 2275) при уточненому плані 112,4 тис. грн., виконання склало 83,0 тис. грн. або 73,8% (придбання вугілля та комунальні послуги по вивозу побутових відходів). Недовиконання за рахунок залишків вугілля на початок року. Надходження коштів від орендарів на відшкодування комунальних послуг, які надійшли в останні дні звітного періоду. Не надано акт наданих послуг на оплату комунальних послуг з вивозу побутових відходів за березень, оплата яких здійснюється на початку місяця наступного за звітним.
КПКВК 2111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» видаткова частина бюджету при плані на І квартал 2024 року 1192,0 тис. грн. виконано 959,7 тис. грн., що становить 80,5 відсотка, або менше на 232,3 тис. грн.
По оплаті праці (КЕКВ 2110) при плані на І квартал 2024 року 504,1 тис. грн., виконання становить 475,2 тис. грн., що становить 94,3 відсотка, або менше на 28,9 тис. грн. (залишок за рахунок потреби коштів запланованих на І квартал 2024 р.).
По нарахування на оплату праці (КЕКВ 2120) при плані на І квартал 2024 року 126,6 тис.грн., виконання становить 120,0 тис. грн., що становить 94,7 відсотка, або менше на 6,9 грн. (залишок за рахунок потреби коштів запланованих на І квартал 2024 р.).
По придбанню предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю (КЕКВ 2210) при плані 60,4 тис.грн., виконання становить 39,7 тис. грн., що становить 65,9 відсотків або менше на 20,5 тис. грн., кошти передбачені на придбання пального для автомобіля швидкої допомоги.
По медикаментам (КЕКВ 2220) при плані 35,5 тис. грн., виконання відсутнє (проходить процедура закупівлі через систему Прозоро).
По оплаті послуг (крім комунальних) (КЕКВ 2240) при плані на І квартал 2024р. 54,0 тис. грн. виконання становить 30,5 тис. грн., що складає 56,4 відсотків, або менше на 23,5 тис. грн., (в зв’язку з тим, що оплата за фактично надані послуги здійснюється в наступному місяці за звітним, тобто у квітні).
По енергоносіям (КЕКВ 2270) при плані на І квартал 2024 року 383,8 тис. грн., виконання становить 276,4 тис. грн., тобто 72 відсотки, в тому числі:
- водопостачання та водовідведення (КЕКВ 2272) 1,4 тис. грн.;
- електроенергія (КЕКВ 2273) 179,7 тис. грн.;
- природний газ (КЕКВ 2274) 54,7 тис. грн.;
- інші енергоносії (КЕКВ 2275) 40,6 тис. грн.
По іншим виплатам населенню (КЕКВ 2730) при плані на І квартал 2024 р. 27,7 тис. грн. виконано 18,0 тис. грн., тобто 65,1 відсотка (оплата за відпущені рецепти).
СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ НАСЕЛЕННЯ ТА СОЦЗАБЕЗПЕЧЕННЯ
Видатки на І квартал 2024 року виконано на 81,2 відсотків при уточненому плані 3208,3 тис. грн. виконання становить 2605,6 тис. грн. в тому числі:
КТКВК 3032 «Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку»
На І квартал 2024 року при уточненому плані 0,3 тис. грн. виконання становить 0,2 тис. грн., в зв’язку із зменшенням отримувачів.
КТКВК 3033 «Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян»
На І квартал 2024 року при уточненому плані 69,0 тис. грн. виконання становить 37,3 тис. грн..
КТКВК 3035 «Компенсаційні виплати на пільговий проїзд окремих категорій громадян залізничним транспортом»
На І квартал 2024 року при уточненому плані 5,3 тис. грн. виконання становить 2,0 тис. грн..
КТКВК 3160 «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги»
На І квартал 2024 року при уточненому плані 147,0 тис. грн. виконання становить 145,4 тис. грн., фінансування проведено згідно проведених розрахунків.
КТКВК 3171 «Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування»
На І квартал 2024 року при уточненому плані 2,8 тис. грн. виконання становить 2,1 тис. грн.
КТКВК 3180 «Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг»
На І квартал 2024 року при уточненому плані 0,5 тис. грн. виконання становить 0,2 тис. грн.
КТКВК 3191 «Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці»
На І квартал 2024 року при уточненому плані 274,0 тис. грн. виконання становить 164,0 тис. грн..
КПКВК 3242 Інші заклади та заходи
В бюджеті селищної ради на І квартал 2024 року були заплановані видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення в сумі 298,0 тис грн. виконання склало 202,2 тис. грн. або 67,9%.
- Відповідно до комплексної програми соціального захисту людей похилого віку, осіб з обмеженими фізичними можливостями та осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи на 2022-2024 роки «Турбота» для поховання безхатченків та безробітних осіб працездатного віку заплановано 4,0 тис. грн., виконання становить 4,0 тис. грн або 100,0%; для надання адресної допомоги особам, які перебувають у складних життєвих обставинах заплановано 2,0 тис. грн. використання стовдсоткове, для виплати допомоги на поховання учасників бойових дій заплановано 7,0 тис. грн., використання відсутнє, в зв’язку відсутністю звернень.
Відповідно до програми «Надання матеріальної допомоги жителям Арбузинської ОТГ онкохворим та хворим, які потребують дороговартісного лікування та медичних засобів для забезпечення життєдіяльності на 2022-2024рр.» для надання матеріальної допомоги на придбання медикаментів онкохворим заплановано 168,0 тис. грн. та виплачено 168,0 тис. грн. (за наявними зверненнями громадян допомогу отримали 24 особи).
Відповідно до Програми «Здійснення поховання військовослужбовців, які загинули (померли) під час проходження військової служби на 2022-2024 роки» для оплати послуг з поховання військовослужбовців заплановано 117,0 тис. грн. використано 28,2 тис. грн.
Кредиторської заборгованості станом на 01.04.2024 року немає.
В 2024 році по галузі фінансується три установи: КЗ «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Арбузинської селищної ради», КЗ «Центр комплексної реабілітації для дітей з інвалідністю Арбузинської селищної ради», КЗ «Селищний центр соціальних служб Арбузинської селищної ради Миколаївської області».
КТКВК 3104 КЗ «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Арбузинської селищної ради».
Загальний фонд
По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 1228,2 тис. грн. виконано 1093,7 тис. грн., що становить 89 відсотків. Недовиконання в сумі 134,6 тис. грн. спричинене лікарняними та перенесенням строків відпусток;
По КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” – 84,1 відсотків, відповідно фактичному фонду заробітної плати.
По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 1,5 тис. грн., виконання становить 1,0 тис. грн., недовиконання в сум 0,5 тис. грн. за рахунок економії.
По КЕКВ 2220 „ Медикаменти та перев`язувальні матеріали” при уточненому плані 2,8 тис. грн., виконання становить 1,8 тис. грн., недовиконання за рахунок залишку медикаментів на початок року.
По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 15,5 тис. грн., виконано 10,3 тис. грн., недовиконано 5,2 тис. грн. за рахунок залишку продуктів харчування на початок року.
По КЕКВ 2240 „Оплата послуг (крім комунальних)” – при уточненому плані 25,3 тис. грн., виконано 21,9 тис. грн., або 86,8 відсотка. Недовиконання становить 3,4 тис. грн. за рахунок економії.
По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані 1,9 тис. грн., виконання відсутнє.
По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 360,0 тис. грн., виконання склало 297,4 тис. грн. або 82,6 відсотків за рахунок економії.
По КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І кварталу 2024 року 4,8 тис. грн., виконання склало 1,4 тис. грн. або 27,9 відсотків (вивіз сміття).
Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.04.2024 року відсутня.
Спеціальний фонд
Касові видатки за рахунок платних послуг склали – 21,5 тис грн. та були витрачені на:
КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” 1,4 тис. грн.;
КЕКВ 2800 «Інші видатки» 9,5 тис. грн.(земельний податок);
КЕКВ 3110 «Придбання обладнання та предметів довгострокового користування» 10,6 тис. грн. (принтер)
Фактичні видатки за рахунок благодійної допомоги становлять 107,0 тис. грн., (благодійно отримано продукти харчування – 46,8 тис. грн, предмети, матеріали та обладнання – 60,2 тис. грн.).
Фактичні видатки за рахунок утримань 75% з пенсій підопічних стаціонарного відділення 88,2 тис. грн. (медикаменти, продукти харчування, бензин, товари на поховання, миючі засоби, будівельні матеріали, техобслуговування системи очищення води).
Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.04.2024 року відсутня.
КТКВК 3105 КЗ «Центр комплексної реабілітації для дітей з інвалідністю Арбузинської селищної ради».
Загальний фонд
По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 257,8 тис. грн. виконано 209,3 тис. грн., що становить 81,2 відсотків. Недовиконання в сумі 48,5 тис. грн. (під час військового стану не працює стаціонар);
По КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” – 75,1 відсотків, відповідно фактичному фонду заробітної плати.
По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 3,5 тис. грн., виконання відсутнє за рахунок економії.
По КЕКВ 2220 „ Медикаменти та перев`язувальні матеріали” при уточненому плані 0,7 тис. грн., виконання відсутнє за рахунок залишку медикаментів на початок року.
По КЕКВ 2240 „Оплата послуг (крім комунальних)” – при уточненому плані 10,2 тис. грн., виконано 2,0 тис. грн., або 20 відсотків (оплата послуг Інтернету). Недовиконання становить 3,2 тис. грн.
По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані 1,4 тис. грн., виконано 0,4 тис. грн., виконання складає 24,6 відсотків. Відшкодування надавачу послуг згідно наданих рахунків.
По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 12,0 тис. грн., виконано 3,4 тис. грн або 28,5 відсотка. Недовиконання в сумі 8,6 тис. грн.
По КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І кварталу 2024 року 18,1 тис. грн., виконання склало 16,9 тис. грн. або 93,6 відсотків. Недовиконання в сумі 1,2 тис. грн., згідно наданих рахунків.
По КЕКВ 2282 „Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку ” при уточненому плані 3,7 тис. грн виконання відсутнє (навчання по охороні праці, оплата за яке буде проведена в ІІ кварталі 2024 року)).
Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.04.2024 року відсутня.
Спеціальний фонд
Фактичні видатки за рахунок благодійної допомоги становлять 15,5 тис. грн., (благодійно отримано продукти харчування).
Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.04.2024 року відсутня.
КТКВК 3121 КЗ «Селищний центр соціальних служб Арбузинської селищної ради Миколаївської області».
Загальний фонд
По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 99,0 тис. грн. виконано 89,2 тис. грн., або 90,1 %, в зв’язку з лікарняними;
По КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” – 90,1 відсотка, відповідно фактичному фонду заробітної плати.
По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 1,0 тис. грн., виконання стовідсоткове.
По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 0,3 тис. грн. виконання відсутнє;
По КЕКВ 2270 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв» при уточненому плані 7,6 тис. грн. виконання становить 7,3 тис. грн., або 98,0 відсотка;
КУЛЬТУРА
Загальний фонд
Призначення на утримання закладів культури на І квартал 2024 року затверджено по загальному фонду в сумі 1182,4 тис. грн., з яких на:
- централізовану бібліотечну систему – 554,8 тис. грн. або 46,9% в структурі видатків на культуру та мистецтво. Виконання склало 510,0 тис. грн.
- будинки культури, клуби та інші заклади клубного типу – 613,6 тис. грн. або 51,9% в структурі видатків на культуру та мистецтво. Виконання склало 538,3 тис. грн. (87,7%);
- інші культурно-освітні заклади та заходи – 14,1 тис. грн. або 1,2% від загальної кількості видатків на культуру. Виконання становить 11,1 тис. грн.. Видатки планувались відповідно до Програми розвитку культури на території Арбузинської селищної ради на 2022-2024 роки.
Касові видатки на забезпечення діяльності бібліотек на І квартал 2024 року склали 510,0 тис грн. або 91,9% до затверджених призначень недовиконання становить 158,4 тис. грн. в тому числі :
- по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 298,5 тис. грн. виконано 261,9 тис. грн., що становить 87,7 відсотків (економія за рахунок вакансій 2,25 шт. од.);
- по КЕКВ 2120 „Нарахування на заробітну плату” при уточненому плані 69,4 тис. грн. виконано 63,0 тис. грн., що становить 90,8 відсотків, відповідно нарахованій заробітній платі;
- по КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 5,1 тис. грн. виконано 3,2 тис. грн., що становить 62,7 відсотків;
- по КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому плані 181,7 тис. грн. виконання стовідсоткове.
Станом на 01.04.2024 року дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.
Касові видатки на забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів на І квартал 2024 року склали 538,3 тис грн. або 87,7% до затверджених призначень недовиконання становить 75,3 тис. грн. в тому числі :
- по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 457,9 тис. грн. виконано 403,3 тис. грн., що становить 88,1 відсотків, недовиконання спричинене вакансіями 2 шт. од.;
- по КЕКВ 2120 „Нарахування на заробітну плату” при уточненому плані 102,3 тис. грн. виконано 88,7 тис. грн., що становить 86,7 відсотка, недовиконання 13,6 тис. грн. в зв`язку з недовиконанням плану по заробітній платі;
- по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар ” при уточненому плані 2,0 тис. грн. виконання відсутнє в зв’язку з економією;
- по КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 7,2 тис. грн. виконано 2,1 тис. грн., що становить 29,2 відсотків, тобто недовиконано план на 5,1 тис. грн., за рахунок економії бюджетних коштів;
- по КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому плані 44,2 тис. грн. виконання стовідсоткове;
Станом на 01.04.2024 року дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.
Касові видатки на інші культурно-освітні заклади та заходи відсутні, в т.ч.:
- по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 14,1 тис. грн. виконання становить 11,1 тис. грн.;
Станом на 01.04.2022року дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.
ФІЗКУЛЬТУРА І СПОРТ
Загальний фонд
Призначення на утримання закладів фізичної культури та спорту на І квартал 2024 року затверджено по загальному фонду в сумі 472,4 тис. грн., з яких на:
- утримання дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 406,0 тис грн. або 85,9% в структурі видатків на фізичну культуру і спорт. Виконання склало 400,1 тис. грн. (98,6%) в т.ч.:
По КЕКВ 2111 „Заробітна плата” при уточненому плані 278,8 тис. грн. виконано 274,4 тис. грн., або 98,4 відсотка (економія за рахунок лікарняних);
По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» при уточненому плані 62,8 тис. грн. виконано 62,7 тис. грн. або 99,8 відсотків відповідно до виконання по КЕКВ 2111.
По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» при уточненому плані 0,9 тис. грн. використання відсутнє.
По КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 1,5 тис. грн. виконано 1,0 тис. грн. або 66,7%.
По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 62,0 тис. грн. виконання стовідсоткове.
- утримання та фінансова підтримка спортивних споруд – 59,0 тис грн. або 12,5% від загальної кількості видатків на фізичну культуру і спорт. Виконання – 52,1 тис. грн. (88,3%). Видатки здійснювались в т.ч:
По КЕКВ 2111 „Заробітна плата” при уточненому плані 42,6 тис. грн. виконано стовідсотково.
По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» при уточненому плані 9,4 тис. грн. виконано стовідсотково.
По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» при уточненому плані 2,0 тис. грн. використання становить 0,1 тис. грн..
По КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 3,8 тис. грн. виконання відсутнє.
По КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому плані 1,2 тис. грн. виконання відсутнє;
- проведення фізкультурно-масових заходів – 7,5 тис грн. або 1,6% від загальної кількості видатків на фізичну культуру і спорт. Виконання становить 6,9 тис. грн. Видатки заплановані відповідно до Програми розвитку фізичної культури та спорту на території Арбузинської селищної ради на 2022-2024 роки.
Дебіторська та кредиторська заборгованості станом на 01.04.2024 року відсутні.
КПКВК 6000 “Житлово-комунальне господарство”
Загальний фонд
На І квартал 2024 року по загальному фонду на фінансування житлово-комунального господарства заплановано кошти з урахуванням внесених змін в сумі 733,6 тис. грн., касові видатки склали 549,1 тис. грн. або 74,8%. Зазначені кошти були направлені на:
КПКВК 6013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства»
Обсяг видатків запланований у розмірі 46,0 тис. грн., касові видатки 46,0 тис. грн. (КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)»(надання фінансової підтримки КП «Воля» на погашення заборгованості по оплаті праці з нарахуваннями у зв’язку з воєнним станом).
КПКВК 6030 «Організація благоустрою населених пунктів»
Обсяг видатків запланований у розмірі 662,6 тис. грн., касові видатки виконані на суму 478,0 тис грн. або 72,1%, в т.ч.:
- КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» заплановані кошти у розмірі 19,0 тис. грн., касові видатки 15,8 тис. грн., недовиконання в сумі 3,2 тис. грн. за рахунок економії коштів;
- КЕКВ 2240 „Оплата інших послуг (крім комунальних)” – план становить 33,0 тис. грн., касові видатки становлять 22,6 тис .грн. (4%), (охоронна сигналізація);
- КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» – розписом передбачено 421,6 тис. грн, фактично витрачено – 258,6 тис. грн. (61,3%) – вуличне освітлення;
- По КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані на І квартал 2024 року 7,5 тис. грн., виконання відсутнє за рахунок економії.
- КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» – заплановано кошти у сумі 181,5 тис. грн., виконано на 99,7% (відшкодування заробітної плати з нарахуваннями працівників з благоустрою КП «Арбузинський ККП»).
Станом на 01.04.2024 року по загальному фонду кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.
КПКВК 6071 «Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво»
Обсяг видатків запланований у розмірі 25,0 тис. грн., касові видатки виконані на 100 відсотків (відшкодування КП «Арбузинський ККП» різниці між розміром тарифу на надання послуг населенню зі збирання та вивезення твердих побутових відходів та розміром економічно-обгрунтованих витрат на їх надання за грудень 2023 року).
КПКВК 7000 “Економічна діяльність”
Загальний фонд
КПКВК 7160 «Реалізація програм в галузі рибного господарства» на І квартал 2024 року видатки заплановані в сумі 137,3 тис. грн виконання стовідсоткове. За рахунок цих коштів було надано фінансову підтримку КП «АКВА» згідно Програми фінансової підтримки комунального підприємства "АКВА" Арбузинської селищної територіальної громади на 2023-2025 роки: на оплату праці з нарахуваннями, сплату податків, придбання токенів.
Спеціальний фонд
КПКВК 7670 «Внески до статутного капіталу суб'єктів господарювання» план І кварталу 2024 року 10,0 тис. грн., виконання стовідсоткове. Кошти заплановані як внески до статутного капіталу КП «АКВА» (придбання принтеру).
КПКВК 8000 “Інша діяльність”
Загальний фонд
КПКВК 8110 «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха» на І квартал 2024 року передбачені видатки по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» в сумі 45,0 тис. грн., касові видатки відсутні (придбання бензину, миючих та дезінфікуючих засобів, будівельних матеріалів, господарських товарів).
КПКВК 8220 «Заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення» на І квартал 2024 року передбачені видатки по КЕКВ 2240 „Оплата інших послуг (крім комунальних)” відповідно до Програми «Підтримка заходів з мобілізаційної підготовки Арбузинської ОТГ на 2024-2026 роки» були передбачені видатки в сумі 35,0 тис грн. на оплату послуг перевізника з підвезення призовників на збірний пункт у м.Первомайськ. Касові видатки становлять 33,9 тис. грн..
КПКВК 8240 «Заходи та роботи з територіальної оборони» на І квартал 2024 року передбачені видатки відповідно до:
- Програми «Підтримка добровольчого формування територіальної громади Арбузинської селищної територіальної громади на 2024 рік» в сумі 100,0 тис. грн. по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” були передбачені видатки на придбання паливно-мастильних матеріалів, касові видатки відсутні.
- «Програми територіальної оборони Арбузинської селищної ради на 2022-2026 роки» по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” були передбачені видатки в сумі 100,0 тис грн. на придбання дизпалива для перевезення військовослужбовців тероборони. Касові видатки відсутні.
Спеціальний фонд
КПКВК 8340 «Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів» заплановано 4,4 тис грн., виконання відсутнє, в зв’язку з несприятливими погодними умовами (планувалося придбання саджанців).
КПКВК 9000 “ Міжбюджетні трансферти”
Загальний фонд
КПКВК 9770 «Інші субвенції з місцевого бюджету» на І квартал 2024 року по КЕКВ 2620 «Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів» заплановано кошти в сумі 84,7 тис. грн, виконання стовідсоткове (субвенція до Первомайського районного бюджету на фінансування експлуатаційно-технічного обслуговування системи централізованого оповіщення на випадок надзвичайних ситуацій по Програмі розвитку цивільного захисту, запобігання та ліквідації наслідків стихійного лиха Арбузинської селищної територіальної громади на 2024-2026 роки).
Кошти , що передаються з загального фонду
до бюджету розвитку (спеціального фонду)
Здійснено передачу коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) в сумі 10,0 тис. грн. (за рахунок зменшення видатків загального фонду)
Бюджет розвитку (спеціальний фонд)
Обсяг видатків бюджету розвитку склав – 10,0 тис. грн. (за рахунок коштів переданих з загального фонду до бюджету розвитку ( спеціальний фонд )
На І квартал 2024 року заплановані видатки по:
КПКВК 7670 «Внески до статутного капіталу суб'єктів господарювання» план І кварталу 2024 року 10,0 тис. грн., виконання стовідсоткове. Кошти заплановані як внески до статутного капіталу КП «АКВА».
V. ФІНАНСУВАННЯ
Станом на 01.01.2024 року залишки загального фонду селищного бюджету склали всього – 12220,4 тис. грн.
З них:
Залишок за рахунок податків і зборів селищної ради – 11502,8 тис грн.
Залишок субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 17,6 тис. грн.
Оборотний залишок становить 700,0 тис грн.
По спеціальному фонду селищного бюджету залишки коштів станом на 01.01.2024 року - 588,6 тис. грн.
З них:
Фонд охорони навколишнього середовища – 103,6 тис грн
Кошти бюджету розвитку – 288,9 тис грн
Залишки на рахунках цільового фонду селищного бюджету – 196,1 тис. грн.
Протягом І кварталу 2024 року були задіяні вільні залишки коштів на 01.01.2024 року по загальному фонду в сумі 3818,0 тис. грн., із них за рахунок:
податків і зборів селищної ради в сумі 3800,4 тис. грн. (направлені на оплату праці з нарахуваннями – 10,0 тис. грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв -2590,4 тис. грн.,на соціальне забезпечення – 1200,0 тис. грн.)
субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами в сумі 17,6 тис грн. (направлені інші видатки);
Підводячи підсумки виконання бюджету за І квартал 2024 року, слід відмітити, що податки та інші платежі до місцевого бюджету надходили відповідно до Закону України „Про Державний бюджет України на 2024 рік”, виконання доходної частини по загальному фонду становить 110,5%, по спеціальному фонду становить 50,8% від запланованих. За І квартал 2024 року проведено видатки по заробітній платі працівникам бюджетної сфери, що фінансуються з місцевого бюджету своєчасно та в повному обсязі, враховуючи всі виплати передбачені нормативно-правовими актами, в тому числі доплата до мінімальної заробітної плати в розмірі 7100,00 грн. Заборгованості станом на 01.04.2024 року з виплат по заробітній платі з нарахуваннями та енергоносіях немає.
В.о.начальника відділу фінансів Світлана ЗАДОРОЖНЮК