ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА ДО ЗВІТУ ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ АРБУЗИНСЬКОЇ СЕЛИЩНОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ ЗА І ПІВРІЧЧЯ 2025 РОКУ

Дата: 21.08.2025 13:07

Кількість переглядів: 989

І. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ.

Відповідно до вимог Бюджетного кодексу України, рішення №6 49 сесії Арбузинської селищної ради від 20.12.2024 року  "Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2025 рік" був затверджений збалансований бездефіцитний селищний бюджет.

За І півріччя 2025 року селищний бюджет по доходах виконано на загальну суму 76 млн. 513,7 тис. грн. з них: загальний фонд – 66 млн. 895,5 тис. грн. (99,6%), спеціальний фонд - 9 млн. 618,2 тис. грн. (138,2%).

За І півріччя 2025 року селищний бюджет виконано по видатках на загальну суму 71 млн. 243,5 тис. грн. (77,6% призначень на І півріччя 2025 року), з них: загальний фонд – 64 млн.166,6 тис грн. (92% ), спеціальний фонд – 7 млн. 076,9 тис. грн. (32,1%)

Оборотний касовий залишок бюджетних коштів Арбузинської селищної ради на  2025 рік встановлений в розмірі 700,0 тис. грн.

ІІ. ПОКАЗНИКИ ЕКОНОМІЧНОГО РОЗВИТКУ РЕГІОНУ.

До складу Арбузинської селищної територіальної громади входять 13 населених пунктів, у тому числі  3 селища та 10 сіл.

Мінімальна відстань населених пунктів до адміністративного центру становить -  4 км (ст. Кавуни), максимальна - 32 км (с. Агрономія).

Площа громади складає 430,48 км кв. Землі сільськогосподарського призначення становлять – 39333,35 га, рілля – 35263,36 га.

Транспортне сполучення: вулично-дорожня мережа нараховує 168,51 км, в тому числі покрита асфальтобетоном та бетоном – 130,22 км, піщано-гравієва -  21 км, ґрунтова – 17,29 км; магістраль районного (сільського) значення – 18 км; магістраль обласного значення – 37,8 км.

Найближчий автошлях національного значення: Н-24 Благовіщенське – Миколаїв. Через територію громади проходить автошлях територіального значення: Т-15-10- Арбузинка - Єланець – Нова Одеса.

Автомобільний транспорт займає одну з провідних ролей як у внутрішніх зв’язках громади, так і в зовнішніх зв’язках. Крім того, він обслуговує та доповнює залізничний. На території громади розроблені транспортні маршрути як обласного так і районного значення. Сполучення з обласним центром та іншими районними центрами здійснюється приватними перевізниками. Внутрішніми пасажирськими перевезеннями охоплено всі населені пункти територіальної громади.

Залізничний транспорт представлений станцією Кавуни, яка знаходиться на відстані 4 км від селища. Сприятиме розвитку бізнесу наявність та вигідне розташування залізничних магістралей Одеської залізниці:  Одеса – Колосівка - Помічна, Кропивницький – Первомайськ.

Демографічний показник є одним із визначальних для забезпечення стабільного і безпечного розвитку громади, а проблеми демографічного розвитку слід розглядати як першочергові інтереси громади та результат її функціонування.

Загальна чисельність населення громади - 10271 осіб, у тому числі переселенців - 659 осіб. Розподіл населення за місцем проживанням: 7088 осіб (69%) міського населення та 3183 осіб (31%)  сільського населення. В громаді, як і в Україні загалом, спостерігається диспропорція у статевій структурі населення: жінки становлять 5449 осіб (53% від усього населення), а чоловіки становлять 4822 осіб (47% від усього населення). Кількість жіночого населення на 6% перевищує чоловіче. Динаміка населення громади свідчить про тенденції зменшення населення щороку. Основною причиною є низька народжуваність, висока смертність та міграція населення.

Економічно активне населення у віці 18-59 років складає  близько 61,6% від загальної кількості населення, населення пенсійного віку – майже 25,8%.

В галузевій структурі суб`єктів підприємницької діяльності відслідковується стабільний розвиток та відносно висока продуктивність підприємств, що працюють у галузях сільського господарства, роздрібної торгівлі та побутового обслуговування населення.

Найбільша кількість підприємств зосереджена у малому бізнесі, який в основному представлений мікробізнесом та приватними підприємцями.

На території, яку охоплює громада, зареєстровано  191 юридична особа та 227 фізичних осіб-підприємців.

Торгівельні послуги надають 76 функціонуючих торгових точок, у тому числі: 61 магазинів, 5 аптек, 2 поштових відділення.

Незважаючи на встановлений режим воєнного стану в Україні, бізнес прилаштувався до нових викликів. Складнощі з постачанням, зміна пріоритетів та купівельна спроможність покупців не завадили підприємствам торгівлі та закладам ресторанного господарства продовжувати забезпечувати життєдіяльність територіальної громади. Супермаркети, магазини, кафе забезпечують продовольчу безпеку громади.

До основних бюджетоутворюючих підприємств можна віднести:  АП ПП «Благодатненський птахопром», ДП ДГ «Агрономія», СФГ «Віра», ТОВ «Агрофірма «Вісла»,  ФГ «Полянка», ФГ «Ларіне», ДП «Південь», ФГ «Юрвіал», ФГ «Кущовий», ФГ «К.С.К.» , ФГ «Війтєви» школи, лікарні та бюджетні установи.

У виробництві найбільшу питому вагу займає сільське господарство.

У галузевій структурі сільського господарства рослинництво займає основну частину. Основні галузі рослинництва спрямовані на вирощування зернових та олійних культур (пшениці, ячменю, кукурудзи, сої, ріпаку та соняшнику).

Благоустрій населених пунктів громади та поліпшення умов проживання мешканців громади забезпечує КП «Арбузинський ККП», метою діяльності якого є організація забезпечення належного рівня та якості робіт (послуг) з благоустрою населених пунктів громади, виконання комплексу робіт з улаштування покриття доріг, озеленення, здійснення інших заходів, спрямованих на поліпшення інженерно-технічного і санітарного стану території, покращення її естетичного вигляду.

Водопостачання здійснюється КП «Вода – Ар», КП «Господар» та КП «Воля», водовідведення здійснюється КП «Арбузинський ККП». Протяжність мережі становить 70,37 км, є 4 свердловини та 3 башти Рожновського, система знаходиться у задовільному стані.

ІІІ. ДОХОДИ

Загальний фонд

До загального фонду селищного бюджету надійшло 66 млн. 895,5 тис. грн., з них податки та збори 37 млн. 682 тис. грн., офіційні трансферти 29 млн. 213,5 тис. грн. (дотації 4 млн. 286,4 тис. грн., субвенції 24 млн. 927,1 тис. грн.). План дохідної частини за звітний період виконано на  99,7%.

За  І півріччя 2025 року до селищного бюджету  надійшло податків та зборів  37 млн. 682 тис. грн., що становить 108,4% плану звітного періоду. Приріст надходжень до відповідного періоду 2024 року становить 5 млн. 779,4 тис. грн. або 18,1%.

По запланованих дохідних джерелах  загального фонду виконання  становить:

- податок  та збір на доходи фізичних осіб – 99,6 %;

- податок на прибуток підприємств – 102,4 %;

- рентна плата за використання природних ресурсів – 81,1 %;

- акцизний податок – 121,2 %;

- податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки – 108,8 %;

- плата за землю – 94,7 %;

- єдиний податок – 120,9 %;

- плата за надання адміністративних послуг – 76,4 %;

- державне  мито – 231,5 %.

Вагомим джерелом надходжень загального фонду є податок та збір на доходи фізичних осіб, питома вага якого в загальних надходженнях становить 41,1%.

             За звітний період до бюджету мобілізовано 15 млн. 475 тис. грн. цього податку, що становить 99,6 % затверджених призначень.

 Приріст надходжень до відповідного періоду 2024 року становить  953 тис. грн. або 6,6 %.

             Аналіз надходжень податку на доходи фізичних осіб

В структурі платежів податку на доходи фізичних осіб найбільшу питому вагу займає  податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 81,7%. Виконання становить 109,7%. Приріст надходжень до відповідного періоду 2024 року становить 2 млн. 122,1 тис. грн., або 20,2 %.

Найбільш вагомими платниками відповідного податку були: бюджетні установи та організації (в тому числі комунальної форми власності), КСП «Полянка», СФГ «Віра», ДП ДГ «Агрономія», ТОВ «Агрофірма Вісла», та інші. Перевиконання обумовлене динамікою щодо збільшення фонду оплати праці.

Друге місце займає податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітна плата  –14%. Виконання 85,7% . Спад надходжень до відповідного періоду 2024 року становить 399,7 тис. грн., або 15,6% в зв`язку із сплатою  авансових платежів податку  на доходи фізичних осіб за здані в оренду земельні  паї в І півріччі 2024 року.

Наступне місце займає податок на доходи фізичних осіб, що сплачується за результатами річного декларування  – 3,3%. Виконання становить 83%. Зменшення до відповідного періоду минулого року на 87,6 тис. грн. або 14,6 %.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді МПЗ займає останнє місце в структурі надходжень податку на доходи – 1%. Виконання становить 17,2%. Зменшення надходжень до відповідного періоду 2024 року на 681,8 тис. грн. в зв`язку із сплатою  в І півріччі 2024 році боргів минулих років.

До складу місцевих податків відносяться: податок на майно (до складу, якого входять: податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки; плата за землю; транспортний податок) та єдиний податок. За І півріччя 2025 року місцеві податки були виконані на 115,2% - до бюджету надійшло 19 млн. 903,5 тис. грн.. Збільшення надходжень до відповідного періоду 2024 року на 4 млн. 839,9 тис. грн. або 32,1 %.

Аналіз надходжень місцевих податків та зборів

В структурі місцевих податків найбільша питома вага єдиного податку – 78,2%. Фактичні надходження єдиного податку І півріччя 2025 року складають 15 млн. 560,8 тис. грн., що становить 120,4% від планових призначень. Приріст надходжень до відповідного періоду 2024 року становить 5 млн. 5,9 тис. грн. або 47,4 %.

Аналіз надходжень єдиного податку

Найбільшу частку у структурі єдиного податку займає єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – 67,8%.  Приріст надходжень до відповідного періоду 2024 року становить 3 млн. 782,9 тис. грн. або 55,9%, в зв`язку із збільшенням нарахування МПЗ за 2024 рік по податковим деклараціям платників єдиного податку четвертої групи.

Найбільш вагомими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», ДП «ДГ«Агрономія»» НААН ТОВ, ДП «Південь», ФГ «Полянка»,  СФГ «Віра»,  ПОП «Перекотиполе», ФГ «Фортуна»,  ТОВ «Агрофірма «Вісла»» та інші.

Надходження єдиного податку з фізичних осіб складають 30% від загального обсягу єдиного податку, або 4 млн. 670,9 тис. грн. Приріст надходжень до відповідного періоду 2024 року становить 1 млн. 92,5 тис. грн. або 30,5%. Збільшення надходжень   в зв`язку із отриманням більшого доходу фізичними особами - підприємцями, та підвищення ставок єдиного податку з 1 січня 2025 року для суб`єктів господарювання першої групи з 7% на 10% та другої групи з   12% на 18%.

Єдиний податок з юридичних осіб займає останнє місце в структурі надходжень єдиного податку – 2,2%. Виконання становить 161,7%. Найбільш вагомими платниками цього податку є ТОВ "УКР-КОМ", ФГ "Діоніс", ТОВ "Арбузинська ХСФ".

Друге в структурі місцевих податків займає плата за землю – 15,7%, або  3 млн. 126,4 тис. грн. надходжень до бюджету. Відсоток виконання надходжень до планових призначень становить 94,7%. Зниження надходжень до відповідного періоду 2024 року становить 109,4 тис. грн. або 3,4 %.

Аналіз надходжень плати за землю

В структурі платежів  плати за землю найбільшу питому вагу займає орендна плата з юридичних осіб 48,5%. Надходження становлять 1 млн. 518,3 тис. грн., виконання  94%. Зменшення надходжень до відповідного періоду минулого року становить 96,4 тис. грн. або 6 %. Зменшення надходжень в зв`язку із сплатою в лютому 2024 року річної суми по датку ПП АП «Благодатненський птахопром» та СФГ «Віра».

 Найбільшими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», СФГ «Віра»,  ТОВ «НЬЮ-КОРН», ПОП «Перекотиполе».

Земельний податок з юридичних осіб займає друге місце в структурі плати за землю 33,5%, виконання становить 111,9% від планових призначень І півріччя 2025 року, фактичні надходження склали 1 млн. 47,4 тис. грн.. Збільшення до відповідного періоду 2024 року становить 14,1 %.

 Найбільшими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», ДП ДГ «Агрономія» НААН ТОВ, «САНЛАЙТ ЕНРДЖІ-2», АТ «Укрзалізниця».

 Орендна плата з фізичних осіб займає наступне місце в структурі плати за землю 11,3%, виконання становить 54,2%. Зменшення до відповідного періоду минулого року становить 276,6 тис. грн. або 44 % у зв`язку із сплатою у лютому 2024 року річної суми податку Юрченком О.О.

Земельний податок з фізичних осіб  займає останнє місце в структурі плати за землю 6,7%. Фактичні надходження цього податку склали 208,4 тис. грн., виконання становить 210,9%. Приріст до відповідного періоду минулого року становить 179,2%. Збільшення в зв`язку із сплатою боргів минулих років фізичними особами.

Загальний обсяг надходжень податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за І півріччя 2025 року склав 1 млн. 195,5 тис. грн., з них: за житлову нерухомість – 47,3 тис. грн.; за нежитлову нерухомість – 1 млн. 148,2 тис. грн.. Виконання по зазначеному джерелу становить 108,8% за рахунок сплати платежів минулого року.

Акцизний податок  при  плані 1 млн 529,3 тис. грн. фактично надійшов в сумі  1 млн. 853,6 тис. грн., що становить 121,2% планових призначень.  Приріст до відповідного періоду минулого року становить 406,3 тис. грн. або 28,1% в зв`язку з підвищенням акцизу на пальне з 1 січня 2025 року.

Рентна плата та  плата за використання інших природних ресурсів запланована у розмірі 7,7 тис. грн.. Надійшло 6,3 тис. грн.. Платник - АТ «Укрзалізниця», ТОВ "НІВЕН", КП "Вода-АР".

Враховуючи вимоги  Податкового кодексу України, до селищного бюджету в якості податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності  надійшло 2,1 тис. грн. виконання становить 102,4%. Платники податку: КП «Вода-Ар», КП «Арбузинський селищний ринок», КП «Арбузинський ККП».

Також вагомим джерелом наповнення місцевого бюджету є неподаткові надходження.

На  І півріччя 2025 року заплановано адміністративні штрафи та інші санкції  у розмірі 122,2 тис. грн. Фактично до місцевого бюджету надійшло 124,6 тис. грн., виконання становить 101,9%.

Плата за надання адміністративних послуг (плата за надання інших адміністративних послуг та адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень) планувалась у розмірі 245,4 тис. грн., надійшло 188,3 тис. грн., виконання 76,4%.

По державному миту при плані 8,0 тис. грн. фактично надійшло 18,6 тис. грн., надійшло в 2 р. б. запланованих.

На І півріччя 2025 року інші надходження загального фонду не планувались, фактично надійшло 106,5 тис. грн. (повернення коштів минулих років: Арбузинською ЦЛ  – 70,9 тис. грн., КНП "Арбузинський ЦПМСД" – 6,9 тис. грн., відділом ОКМС Арбузинської селищної ради – 28,7 тис. грн.).    

Спеціальний фонд

Загальні надходження  спеціального фонду  Арбузинського селищного бюджету за І півріччя 2025 року становлять 5 млн. 765,6 тис. грн., що становить 82,4% планових призначень.

Податкових надходжень заплановано у розмірі 10,7 тис. грн., виконання становить 17,3 тис. грн (162,0%)  в т. ч.:

- екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) при плані 8,0 тис. грн., надійшов у сумі – 10,3 тис. грн., платники податку Арбузинський ККП, ДП ДГ «Агрономія» НААН;

- надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти складають 0,8 тис. грн., при плані 0,9 тис. грн. (платник податку Арбузинський ККП).

- надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місця чи на  об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини складають 6,1 тис. грн., що в 3 р. б. планових призначень, платники податку Арбузинський ККП та «Агрономія» НААН ТОВ.

Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності не планувались, фактичні надходження складають 27,0 тис. грн.

Ч.4 статті 13 Бюджетного кодексу України визначено перелік груп власних надходжень та напрями використання. Фактично власні надходження бюджетних установ за І півріччя 2025 року становлять 5 млн. 259,9 тис. грн.    

Надходження до Цільових фондів, утворених органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади  не планувались  фактичні надходження становлять 10,4 тис. грн.

Міжбюджетні трансферти

Міжбюджетні трансферти, що передаються з державного та обласного бюджетів, і які є складовою дохідної частини селищного бюджету 2025 року,  визначені відповідно до Закону України "Про Державний бюджет України на 2025 рік».

Обсяг міжбюджетних трансфертів, що надаються до селищного бюджету у І півріччі 2025 року становить 33 млн. 066,1 тис. грн.

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 22 млн. 854,7 тис. грн.;

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на облаштування безпечних умов у закладах, що надають загальну середню освіту (облаштування укриттів), зокрема військових (військово- морських, військово-спортивних) ліцеях, ліцеях із посиленою військово-фізичною підготовкою – 504,7 тис. грн.;

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 41,4 тис. грн.;

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` - 334,2 тис. грн.;

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 1 млн. 480,2 тис. грн.;

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 214,7 тис. грн.

З метою забезпечення горизонтального вирівнювання податкоспроможності територій залежно від рівня надходжень на одного жителя,  для селищного бюджету передбачено  базову дотацію у сумі 3 млн. 914,4 тис. грн. 

З Миколаївського обласного бюджету також передається дотація на  фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я у сумі 372,0 тис. грн..

Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 181,6 тис. грн.

Інші субвенції з місцевого бюджету становлять 3 млн. 016,0 тис. грн. в т.ч.:

• субвенція з обласного бюджету на соціальний захист 206,9 тис. грн.
•  субвенція з Благодатненського сільського бюджету в сумі 2 млн. 584,1 тис. грн.. на фінансування установ освіти, охорони здоров'я та соціального захисту;
• субвенція з Новомар`ївського сільського бюджету на фінансування установ соціального захисту – 112,5 тис. грн.;
• субвенція з Братського селищного бюджету на фінансування установ соціального захисту – 112,5 тис. грн.;
• субвенція з районного бюджету Первомайського району - 152,1 тис. грн.

ІV.ВИДАТКИ ТА ЗАБОРГОВАНІСТЬ

Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки бюджету Арбузинської селищної територіальної громади в  І півріччі 2025 року проводились відповідно до помісячного розпису селищного бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головними розпорядниками бюджетних коштів, затверджених рішенням №6 49 сесії Арбузинської селищної ради від 20.12.2024 року  "Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2025 рік" та внесеними змінами.

Видаткова частина селищного бюджету на 2025 рік, за кодами Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів складає       134 млн. 632,0 тис. грн:

• обсяг видатків загального фонду бюджету – 112 млн.604,7 тис грн;
• обсяг видатків спеціального фонду бюджету – 22 млн.027,3 тис. грн.

При фінансуванні бюджетних установ та закладів в І півріччі 2025 року в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених рішенням селищної ради від 20.12.2024 року «Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2025 рік».

Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:

- своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;

- оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги;

- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів;

- поточні трансферти населенню;

          - фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.

На І півріччя 2025 року передбачено по загальному фонду 69 млн. 785,8 тис. грн., виконання по видатках становить  64 млн. 166,6 тис. грн., тобто 92% від плану.

Видатки загального фонду Арбузинського селищного бюджету

за І півріччя 2025 року у розрізі економічної класифікації

На захищені статті за І півріччя 2025 року витрачено – 61 млн. 699,7 тис. грн. (96,2% від загального фонду витрат за І півріччя 2025 року), в тому числі:

- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 45 млн. 491,3 тис грн. (70,9% від загального фонду витрат);

- на забезпечення продуктами харчування – 1 млн. 344,2 тис грн. (2,1% від загального фонду витрат);

- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 5 млн. 768,7 тис грн. (9%);

- дослідження і розробки, окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм – 92,1 тис. грн.

- на поточні трансферти підприємствам – 7 млн. 482,9 тис. грн. (11,7%);

- на соціальні виплати населенню – 1 млн. 520,5 тис грн. (2,3 %);

ДЕРЖАВНЕ УПРАВЛІННЯ

Відповідно до розпису Арбузинського селищного бюджету на І півріччя 2025 року по державному управлінню касові видатки склали 7 млн. 800,7 тис. грн. при затверджених планах 8 млн. 045,1 тис. грн., що становить 96,7%.

Органи місцевого самоврядування

 Загальний фонд

          В цілому уточнений план за І півріччя 2025 року виконано на 99,0 відсотків при уточненому плані 5 млн. 658,3 тис. грн., виконання становить 5 млн. 601,1 тис. грн., в тому числі :                                                                                                               

          - по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 3 млн. 570,1 тис. грн. виконано 3 млн. 561,8 тис. грн., що становить  99,8 відсотків, в зв’язку з вакансіями;

          - по  КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 779,7 тис. грн. виконано 758,3 тис. грн., що становить 97,2 відсотків, відповідно виплаченій заробітній платі;

          - по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар”  при уточненому плані 173,6 тис. грн., виконано 157,0  тис. грн., що становить 90,4 відсотків; 

          - по КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» при уточненому плані 74,0 тис. грн. виконано 67,3 тис. грн., що становить 90,9 відсотків;

         - по КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 7,4 тис. грн. виконано стовідсотково;

          - по КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» при уточненому плані 381,3 тис. грн. виконання становить 100 відсотків;

          - по КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» при уточненому плані 4,6 тис. грн. виконано  2,5 тис. грн., що становить 55,1 відсотків, у зв’язку з економним споживанням;

          -  по КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії”  при уточненому плані 660,0 тис. грн. виконано  658,6 тис. грн., що становить 99,8 відсотка, не довиконано 1,4 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

          -  по КЕКВ 2275 „Оплата інших енергоносіїв”  при уточненому плані 2,1 тис. грн. виконано  1,4 тис. грн., що становить 67,4 відсотка, не довиконано 0,7 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

         - по КЕКВ 2282 «Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку» при уточненому плані 2,7 тис. грн. виконання стовідсоткове.

         - по КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки» при уточненому плані 2,9 тис. грн. виконання стовідсоткове.

          Станом на 01.07.2025 року кредиторська заборгованість по даній галузі відсутня. Дебіторська заборгованість становить 0,8 тис. грн. (періодичні видання).

Органи місцевого самоврядування

 (спеціальний фонд)

За рахунок  інших коштів спеціального фонду  план з врахуванням внесених змін на І півріччя 2025 року склав 93,0 тис. грн. По КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” використання в сумі 90,6 тис. грн. придбано комп’ютерний комплект для відділу архітектури, містобудування, житлово-комунального господарства та благоустрою (34,6 тис. грн.), ноутбук для відділу територіальної оборони, цивільного захисту та мобілізації (27,0 тис. грн.) та ноутбука для відділу ЦНАП Арбузинської селищної ради (29,0 тис. грн.).

За рахунок  інших джерел власних надходжень спеціального фонду  план з врахуванням внесених змін на І півріччя 2025 року склав 1 млн. 041,0 тис. грн.

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» в сумі 63,0 тис. грн. благодійно отримані термопоти, обігрівачі для пунктів незламності,

По КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування”  в сумі 978,0 тис. грн. благодійно надано три автомобілі та зарядні станції.

Виконавчі органи ради

(загальний фонд)

          Уточнений план за І півріччя 2025 року виконано на 92,1 відсотка, при уточненому плані 2 млн. 297,4 тис. грн., виконання становить 2 млн. 116,2 тис. грн., в тому числі:

          - по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 1 млн. 694,8 тис. грн. виконано 1 млн. 574,1 тис. грн., що становить  92,9 відсотка, недовиконання 120,8 тис. грн. за рахунок вакансії;

          - по  КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 373,7 тис. грн. виконано 348,6 тис. грн., що становить 93,3 відсотка,  недовиконання становить 25,1 тис.грн. в зв`язку з недовиконанням плану по заробітній платі.

         - по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 32,7 тис. грн., виконання становить 24,7 тис. грн.

         - по КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» при уточненому плані 28,4 тис. грн. виконано 23,7 тис. грн., що становить 83,4 відсотків, за рахунок економії коштів;

         - по КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 4,9 тис. грн. виконано 4,8 тис. грн.;

          - по КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» при уточненому плані 157,2 тис. грн. виконання становить 87,5 відсотків, згідно виставлених рахунків;

          - по КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» при уточненому плані 2,9 тис. грн. виконано  1,6 тис. грн., що становить 55,4 відсотків, у зв’язку з економним споживанням;

          -  по КЕКВ 2275 „Оплата інших енергоносіїв”  при уточненому плані 2,1 тис. грн. виконано  1,2 тис. грн., що становить 56,8 відсотка, не довиконано 0,9 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

         - по КЕКВ 2282 «Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку» при уточненому плані 0,7 тис. грн. виконання відсутнє.

          Станом на 01.07.2025 року кредиторська та дебіторська заборгованість по даній галузі відсутня.

Виконавчі органи ради

(спеціальний фонд)

За рахунок  інших джерел власних надходжень спеціального фонду  план з врахуванням внесених змін на І півріччя 2025 року склав 67,9 тис. грн.

По КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування”  в сумі 67,9 тис. грн. благодійно отримано зарядна станція EcoFlow .

Інша діяльність у сфері державного управління

  У 2025 році по КПКВК 0180 «Інша діяльність у сфері державного управління» фінансується Об'єднаний трудовий архів сільських та селищних рад Арбузинської селищної ради по Програмі розвитку та забезпечення функціонування "Об`єднаного трудового архіву сільських та селищних рад" Арбузинської селищної ради на 2021-2025 роки.

          Уточнений план за І півріччя 2025 року виконано на 93,4 відсотків, при уточненому плані 89,3 тис. грн., виконання становить 83,4 тис. грн., в тому числі:             - по КЕКВ 2282 „Оплата праці” при уточненому плані 71,5 тис. грн. виконано 68,4 тис. грн. або на 95,7 %;

          - по  КЕКВ 2282 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 15,7 тис. грн. виконано 15,0 тис. грн. відповідно до заробітної плати.

- по КЕКВ 2282 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 2,0 тис. грн. виконання відсутнє.

ОСВІТА

Загальний фонд                                                                                                                                

Призначення по галузі «Освіта» на І півріччя 2025 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 39 млн. 233,0 тис. грн., при цьому касові видатки по загальному фонду становлять 36 млн. 833,3 тис грн. або 93,9%, в т.ч. по захищених статтях:

• по оплаті праці з нарахуваннями – 31 млн. 425,9 тис грн. – виконання плану становить 95,4% (у структурі видатків  на освіту займає 85,3%);
• продукти харчування – 1 млн. 321,2 тис. грн. – виконання плану становить 89,0% (у структурі видатків  на освіту займає 3,6%);
• оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 2млн. 788,7 тис грн. – виконання плану становить 85,8% (у структурі видатків  на освіту займає 7,6%).

Бюджетні призначення на захищенні статті видатків були забезпечені в повному обсязі, що дало змогу повністю забезпечити виплату заробітної плати працівникам галузі, уникнути заборгованості із оплати комунальних послуг та енергоносіїв.

На фінансування дошкільної освіти на І півріччя 2025 року планувалося 6 млн. 631,2 тис. грн.  (16,9 % від бюджетних призначень на освітню галузь), касові видатки склали 6 млн. 215,1 тис грн. виконання становить 93,7%, в тому числі:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 3 млн. 808,9 тис. грн. виконано 3 млн. 803,3  тис. грн., що становить 99,8 відсотків. Недовиконання в сумі 5,6 тис. грн. склалось за рахунок лікарняних;

По КЕКВ 2120  „Нарахування на оплату праці”  використання становить 95,6 відсотки відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 67,8 тис. грн., виконано 48,8  тис. грн. різниця склала 19,0 тис. грн. в зв’язку з заходами з економії коштів.

По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 740,0 тис. грн., виконано 626,5 тис. грн., недовиконано 113,5 тис. грн., недовиконання в зв’язку з дистанційною роботою двох закладів.

Вартість одного діто-дня  харчування у дошкільних навчальних закладах КЗДО «Пролісок» та Новоселівський ДНЗ «Казка» (сніданок, обід, підвечірок) складає 100,00 грн.; Новокрасненський ДНЗ «Малятко» (сніданок) складає 40,00 грн., з них 50% - батьківська  плата,  50% - місцевий бюджет, Кавунівський ДНЗ «Колос» та Агрономійський ДНЗ «Теремок» працюють дистанційно.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані на І півріччя 2025 року 216,5 тис. грн., виконання склало 166,8 тис. грн або 77  відсотків. Невиконання плану в сумі 49,7 тис. грн. пояснюється економією коштів.

         По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 0,9 тис. грн. виконано стовідсотково.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  108,0 тис. грн., виконання 60,4 тис. грн. або 55,9 відсотка. Економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів.

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 382,5 тис. грн., виконано 359,4 тис. грн.. або 94 відсотка.

По КЕКВ 2274 „Оплата природного газу” при уточненому плані 384,0 тис. грн., виконано 271,2 тис. грн. або 70,6 відсотка.

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І півріччя 2025 року  15,0 тис. грн., виконання 10,1 тис. грн., або 67,5 відсотка.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

         Станом на 01.07.2025 року дебіторська та  кредиторська заборгованість по даній галузі відсутня.

На фінансування загальної середньої освіти (КПКВК 1021, КПКВК 1031) за І півріччя 2025 року планувалося 28 млн. 071,9 тис. грн. (71,6% від бюджетних призначень на освітню галузь), фактично виконано 26 млн. 481,1 тис грн. виконання становить 94,3%.

В розрізі статей видатків можна зазначити:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці»

- за рахунок освітньої субвенції при уточненому плані 15 млн. 876,2 тис. грн. виконано 14 млн. 866,7 тис. грн., що становить 93,6 відсотків. Недовиконання в сумі 1 млн.009,6 тис. грн. склалось за рахунок економії коштів.

- за рахунок власних коштів при уточненому плані 4 млн. 271,6 тис. грн. виконання стовідсоткове.

Станом на 01.07.2025 р. по школам утворилось 4,72 шт.од. вакансій.

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  за рахунок освітньої субвенції використання – 95,3 відсотків, за рахунок власних коштів використання – 100 відсотків відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 181,0 тис. грн., виконано 81,3 тис. грн., різниця склала 99,8 тис. грн., кошти планують використати в ІІ півріччі 2025 року.

По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 744,4 тис. грн., виконання 694,7 тис. грн., в зв’язку з використанням коштів субвенції з державного бюджету.

Вартість одного діто-дня харчування у загальноосвітніх закладах Арбузинський ліцей №1 ім. О.Закерничного складає 60,00 грн.,  Арбузинський ліцей №2 ім. Т.Г. Шевченка складає 70,00 грн. (безкоштовне харчування пільгової категорії), за рахунок батьківської плати учні 5- 11 класів – 60,00 грн.; Новоселівський ліцей, Новокрасненський ліцей, Агрономійський ліцей вартість харчування складає 55 грн. (безкоштовне  харчування пільгової категорії), за рахунок батьківської плати учні 5-11 класів – 55 грн. У всіх загальноосвітніх закладах учні 1-4 класів харчуються безкоштовно.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   488,0 тис. грн., виконано 460,2 тис. грн., або 94,3 відсотків   у зв’язку з економією коштів. 

По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 9,2 тис. грн. виконано стовідсоткове;

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  52,9 тис. грн., виконано 51,0 тис. грн., виконання складає 96,4 відсотків, економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів. 

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 992,1 тис. грн., виконання 936,6 тис. грн., або 94,4 відсотка.

По КЕКВ 2274 „Оплата природного газу” при уточненому плані 177,0 тис. грн.,  виконано 175,7 тис. грн, або 99,3 відсотка;

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані 829,3 тис. грн., виконання 651,3 тис. грн., економія виникла в зв’язку з залишком вугілля на кінець року.     

         По КЕКВ 2282 «Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку» при уточненому плані 6,0 тис. грн. виконання стовідсоткове.

        По КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки» при уточненому плані 2,0 тис. грн. виконання становить 1,1 тис. грн..

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.07.2025 року кредиторська та дебіторська заборгованість по даній галузі відсутня.

По КПКВК 1070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» заплановані видатки в сумі 705,7 тис. грн. (1,8% від бюджетних призначень на освітню галузь) виконання склало 677,2 тис. грн. або 96 відсотків, в т.ч. по:

КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 539,4 тис. грн. виконання 539,1 тис. грн., або 99,9%;

КЕКВ  2120 „Нарахування на оплату праці”  використання -  98 відсотків відповідно фактичному фонду заробітної плати.

КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 13,6 тис. грн., виконання в сумі 4,4 тис. грн, недовиконання в сумі 9,2 тис. грн. в зв’язку з економією.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   18,8 тис. грн., виконання становить 2,5 тис. грн. або 13,3 відсотків, оплата послуг за інтернет.

По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 1,0 тис. грн. виконано стовідсоткове;

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.07.2025 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

По КПКВК 1080 «Надання спеціальної освіти мистецькими школами» на          І півріччя 2025 року планувалося 1млн. 187,6 тис. грн. (3,0% від бюджетних призначень на освітню галузь), фактично виконано 1 млн. 143,1 тис грн. виконання становить 96,3%.

В розрізі статей видатків можна зазначити:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 709,2 тис. грн. виконано 705,7 тис. грн., або 99,5 відсотків, економія виникла за рахунок вакансій 3,78 шт. од.;

По КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” використання 98,9%  відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 4,9 тис. грн., виконання становить 1,5 тис. грн..

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   3,7 тис. грн., виконання 2,5 тис. грн. оплата послуг за інтернет.

По КЕКВ 2271 „Оплата теплопостачання” при уточненому плані  257,9 тис. грн., виконання 87,5 відсотка, за рахунок економії.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення ” при уточненому плані  0,7 тис. грн., виконання 0,4 тис. грн., за рахунок економії.

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 49,2 тис. грн., виконання  46,9 тис. грн.  або 95,4 відсотка, за рахунок економії.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.07.2025 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

По КПКВК 1141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» виконано 569,0 тис. грн., що становить 88,7 % від уточненного плану 641,3 тис. грн., в тому числі:

в розрізі статей видатків можна зазначити:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 492,1 тис. грн. виконано 449,0 тис. грн.. або 91,2 відсотка, недовиконання в сумі 43,1 тис. грн. через перенесення строків відпустки;

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  використання 92,3%  відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 2,0 тис. грн., виконання 1,5 тис. грн., або 76%, недовиконання в сумі 0,5 тис. грн. в  зв’язку з економією.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.07.2025 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

По КПКВК 1142 «Інші програми та заходи у сфері освіти» виконано 470,8 тис. грн., що становить 99,4% від уточненного плану 473,6 тис. грн., в тому числі:

на виконання програми «Шкільний автобус на 2021-2025 роки» на І півріччя 2025 року було заплановано видатки в сумі 470,0 тис. грн., а саме:

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 393,2 тис. грн., виконано 393,1 тис. грн. (пальне та запчастини до автобусів);

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   76,8 тис. грн. тис. грн., виконання 74,1 тис. грн.

По КЕКВ 2730 «Інші виплати населенню» для виплати одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавлених батьківського піклування, після досягнення 18-річного віку на виконання постанови №823 від 25.08.2005р. заплановано  кошти в сумі 3,620 тис. грн.. Використання стовідсоткове. Допомога виплачена 2 дітям.

Станом на 01.07.2025 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

По КПКВК 1200 «Проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» виконання становить 16,9 тис. грн. при уточненому плані 41,4 тис. грн. по КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” проведена оплата додаткових психолого-педагогічних послуг хлопцям та дівчатам з особливими освітніми потребами ДНЗ «Пролісок».

По КПКВК 1600 «Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» виконано 1 млн. 260,2 тис. грн., що становить 85,1% від уточненого плану 1 млн. 480,2 тис. грн., в тому числі:

В розрізі статей видатків можна зазначити:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 1 млн. 213,3 тис. грн. виконано 1 млн. 032,9 тис. грн.. або 85,1 відсотка, недовиконання в сумі 180,4 тис. грн. буде використане в наступних місяцях 2025 року;

По КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці”  використання 85,1%  відповідно фактичному фонду заробітної плати.

Спеціальний фонд

По галузі «Освіта» касові видатки за видами надходжень склали:

• за рахунок плати за послуги бюджетних установ  – 189,1 тис. грн. (оплата продуктів харчування);

- за рахунок інших джерел власних надходжень – 1 млн. 914,2 тис. грн. (благодійно отримано підручники на суму 107,6 тис. грн., продукти харчування 1,5 тис. грн., штора ілюстрована 1 шт. на суму 10,8 тис. грн., м’ясорубка на суму 53,1 тис. грн., дизпаливо на суму 9,1 тис. грн., дизель-генератор на суму 1 млн. 204,0 тис. грн., два водогрійних котли на суму 527,9 тис. грн.).

          - за рахунок інших коштів спеціального фонду – 1 млн. 676,2 тис. грн. (придбано чотири лічильника електроенергії на суму 48,0 тис. грн., закуплено продукти харчування на суму 773,4 тис. грн., розпочато капітальний ремонт харчоблоку закладу загальної середньої освіти на суму 854,9 тис. грн.);

Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.07.2025 року відсутня.

Заборгованість по батьківській платі по закладах освіти складає: 

 КПКВК 1010 „Надання дошкільної освіти” – кредиторська заборгованість за рахунок батьківської плати за харчування дітей в закладах освіти за  І півріччя 2025 року становить 0,9  тис. грн. та дебіторська заборгованість – 43,4 тис.  грн.

КПКВК 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” кредиторська заборгованість на звітну дату  становить  63,9 тис. грн., дебіторська заборгованість за  І півріччя 2025 року становить 4,9 тис. грн.

КПКВК 1080 „Надання спеціальної освіти мистецькими школами” дебіторська заборгованість за  І півріччя 2025 року становить 2,6 тис. грн.

ОХОРОНА ЗДОРОВ’Я

Призначення по галузі «Охорона здоров’я» на І півріччя 2025 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 6 млн. 338,8 тис. грн., при цьому касові видатки по загальному фонду становлять 4 млн. 703,3 тис. грн. або 74,2%.

КПКВК 2010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» видатки по загальному фонду на І півріччя 2025 року заплановані в сумі 3 млн. 715,7 тис. грн., касові видатки склали 2 млн. 245,2 тис. грн. або 60,4 відсотка, в тому числі по статтях видатків:

По оплаті праці  (КЕКВ 2110) при плані на 1 півріччя  2025 року  678,9 тис. грн., виконання становить 100 відсотків.

По нарахування на оплату праці  (КЕКВ 2120) при плані на 1  півріччя 2025 року  149,3 тис. грн., виконання становить 100 відсотків.

          По медикаментам (КЕКВ 2220) при плані 169,4 тис. грн., виконання становить 87,6 тис. грн.. Недовиконання в сумі 81,8 тис. грн. у зв’язку з наявним залишком медикаменті на складі в сумі 60,2 тис. грн., придбання калоприймачів на суму 21,6 тис. грн. (закупівлі здійснюються через систему Прозоро).

          По продуктах харчування (КЕКВ 2230) при плані 65,0 тис. грн., виконання становить 32,9 тис. грн. Кошти заплановані на придбання продуктів харчування для харчування військовослужбовців.

По оплаті послуг (крім комунальних) (КЕКВ 2240) при плані на І півріччя  228,4 тис. грн. виконання становить 209,4 тис. грн., що складає 91,7  відсотків, або менше на 19,0 тис. грн., (кошти передбачені на оплату за експертне обстеження та технічний огляд ліфтів), використання коштів буде в наступному періоді.

По енергоносіям  (КЕКВ 2270) при плані на І півріччя  2025 року 2 млн. 411,8  тис. грн., виконання становить 1 млн. 087,1 тис. грн., тобто 45,1 відсотки, в тому числі:

- водопостачання та водовідведення (КЕКВ 2272) - 21,4  тис. грн.;

- електроенергія (КЕКВ 2273)  - 788,0 тис. грн.;

- природний газ (КЕКВ 2274) - 399,9  тис. грн.;

- інші енергоносії (КЕКВ 2275) - 122,2  тис. грн.

По окремих заходах по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку (КЕКВ 2282) при плані 12,8 тис. грн., виконання відсутнє. Кошти передбачені на оплату за навчання ліфтерів.

Станом на 01.07.2025 року кредиторська заборгованість по даній галузі відсутня. Дебіторська заборгованість становить 7,0 тис. грн. (заборгованість орендарів за надані комунальні послуги).

КПКВК 2111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» видаткова частина бюджету при плані на І півріччя 2025 року  2 млн. 623,1  тис. грн. виконано 2 млн. 458,1  тис. грн., що становить 93,7 відсотка, або менше на 165,0 тис. грн.

По оплаті праці  (КЕКВ 2110) при плані на І півріччя  2025 року  1 млн. 202,3 тис. грн., виконання становить 1 млн. 179,5  тис. грн., що становить 98,1 відсотка, або менше на 22,8  тис. грн. (залишок за рахунок  лікарняних).

По нарахування на оплату праці  (КЕКВ 2120) при плані на І півріччя  2025 року 304,9 тис.грн., виконання становить 301,2  тис. грн., що становить  98,8 відсотка, або менше на  3,7 грн. (відповідно до виплаченої заробітної плати).

          По придбанню предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю (КЕКВ 2210) при плані 217,5 тис.грн., виконання становить 192,7 тис. грн., що становить 88,6 відсотків або менше на 24,8  тис. грн., кошти передбачені на придбання пального для автомобіля швидкої допомоги.

По медикаментам (КЕКВ 2220) при плані 74,5 тис. грн., виконання становить 61,6 тис. грн., що становить 82,7 відсотків, або менше на 12,9 тис. грн. (закупівлі здійснюються через систему Прозоро).

По оплаті послуг (крім комунальних) (КЕКВ 2240) при плані на І півріччя  152,9 тис. грн. виконання становить 114,9 тис. грн., що складає 75,1  відсотків, або менше на 38,0 тис. грн., (в зв’язку з тим, що оплата за фактично надані послуги здійснюється в наступному місяці за звітним).

По енергоносіям  (КЕКВ 2270) при плані на І півріччя  2025 року 565,6  тис. грн., виконання становить 522,9 тис. грн., тобто 92,5 відсотки, в тому числі:

- водопостачання та водовідведення (КЕКВ 2272) - 3,2  тис. грн.;

- електроенергія (КЕКВ 2273)  - 376,8 тис. грн.;

- природний газ (КЕКВ 2274) - 82,8  тис. грн.;

- інші енергоносії (КЕКВ 2275)  - 60,1  тис. грн.

По іншим виплатам населенню (КЕКВ 2730) при плані на І півріччя  105,5 тис. грн. виконано 85,3 тис. грн., тобто 80,9 відсотка (оплата за відпущені рецепти).

Станом на 01.07.2025 року дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ НАСЕЛЕННЯ ТА СОЦЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

Видатки  на І півріччя 2025 року виконано на 92 відсотка при уточненому плані 7 млн. 652,8 тис. грн. виконання становить 7 млн. 037,4 тис. грн. в тому числі:

КТКВК 3032 «Надання пільг окремим категоріям громадян

з оплати послуг зв’язку»

         На І півріччя 2025 року при уточненому плані 0,7 тис. грн. виконання становить 0,5 тис. грн., в зв’язку із зменшенням кількості отримувачів.

КТКВК 3033 «Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян»

         На І півріччя 2025 року при уточненому плані 151,3 тис. грн. виконання становить 97,8 тис. грн. відповідно актів наданих послуг.

КТКВК 3035 «Компенсаційні виплати на пільговий проїзд окремих категорій громадян залізничним транспортом»

         На І півріччя 2025 року при уточненому плані 10,6 тис. грн. виконання становить 10,5 тис. грн.

КТКВК 3160 «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги»

        На І півріччя 2025 року при уточненому плані 346,0 тис. грн. виконання становить 290,2 тис. грн., фінансування згідно проведених розрахунків.

КТКВК 3171 «Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування»

         На І півріччя 2025 року при уточненому плані 2,8 тис. грн. виконання стовідсоткове.

КТКВК 3180 «Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг»

На І півріччя 2025 року при уточненому плані 5,0 тис. грн. виконання становить 4,4 тис. грн.

КТКВК 3191 «Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці»

         На І півріччя 2025 року при уточненому плані 682,7 тис. грн. виконання становить 599,0 тис. грн. Відповідно до Комплексної Програми соціального захисту населення “Турбота” на 2024-2026 р. використано:

- для надання одноразової матеріальної допомоги сім’ям загиблих та померлих учасників бойових дій на території інших країн, інвалідам війни на території інших країн заплановано кошти в сумі 37,5 тис. грн., виконано 37,0 тис. грн.;

- виплати одноразової матеріальної допомоги військовослужбовцям, які отримали поранення під час участі в бойових діях заплановано кошти в сумі 440,0 тис. грн., виконано 400,0 тис. грн. (згідно поданих заяв).

- виплати одноразової матеріальної допомоги військовослужбовцям, які опинилися в складних життєвих обставинах заплановано кошти в сумі 43,2 тис. грн, виконання відсутнє.

- виплати щомісячної матеріальної допомоги дітям військовослужбовців ЗСУ, які загинули, пропали безвісти або померли внаслідок поранення, контузії  під час участі в бойових діях заплановано кошти в сумі 162,0 тис. грн, виконано стовідсотково.

КПКВК 3242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення

       В бюджеті селищної ради на І півріччя 2025 року були заплановані видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення в сумі 776,4 тис грн. виконання склало 645,4 тис. грн. або 83,1%.

Відповідно до комплексної програми соціального захисту людей похилого віку, осіб з обмеженими фізичними можливостями та осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи на 2022-2025 роки «Турбота»:

- для поховання безхатченків та безробітних осіб працездатного віку заплановано 3,0 тис. грн., виконання становить 3,0 тис. грн..;

- для надання адресної допомоги особам, які перебувають у складних життєвих обставинах заплановано 6,0 тис. грн. використання відсутнє,

- для виплати допомоги на поховання учасників бойових дій заплановано 7,0 тис. грн., використання відсутнє, в зв’язку відсутністю звернень.

 - для виплати одноразової матеріальної допомоги громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи (І категорія), та дітям-інвалідам, інвалідність яких пов’язана з наслідками Чорнобильської катастрофи заплановано 74,9 тис. грн., використання стовідсоткове.

Відповідно до програми «Надання матеріальної допомоги жителям Арбузинської ОТГ онкохворим та хворим, які потребують дороговартісного лікування та медичних засобів для забезпечення життєдіяльності на 2022-2025рр.» для надання матеріальної допомоги на придбання медикаментів онкохворим заплановано 496,0 тис. грн. та виплачено 434,0 тис. грн. (за наявними зверненнями громадян  допомогу отримали 62 особи).

Відповідно до Програми «Здійснення поховання військовослужбовців, які загинули (померли) під час проходження військової служби на 2022-2025 роки» для оплати послуг з поховання військовослужбовців заплановано 175,5 тис. грн. використано 121,5 тис. грн. та для придбання ритуальної продукції заплановано кошти в сумі 12,0 тис. грн. виконання стовідсоткове.

Дебіторської та кредиторської заборгованості станом на 01.07.2025 року немає.

          В 2025 році по галузі фінансується три установи: КЗ «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Арбузинської селищної ради», КЗ «Центр комплексної реабілітації для дітей з інвалідністю Арбузинської селищної ради», КЗ «Селищний центр соціальних служб Арбузинської селищної ради Миколаївської області».

КТКВК 3104 КЗ «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Арбузинської селищної ради».

Загальний фонд

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 2 млн. 695,3 тис. грн. виконано 2 млн. 689,7 тис. грн., що становить 99,8 відсотків. Недовиконання в сумі 5,6 тис. грн. за рахунок лікарняних;

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  – 99,3 відсотків, відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 9,5 тис. грн., виконання становить 4,6 тис. грн., недовиконання в сумі 4,9 тис. грн. за рахунок економії.

По КЕКВ 2220 „ Медикаменти та перев`язувальні матеріали” при уточненому плані 4,6 тис. грн., виконання становить 2,4 тис. грн., недовиконання за рахунок залишку медикаментів на початок року.

По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 34,9 тис. грн., виконано 23,0 тис. грн., недовиконано 12,0 тис. грн. за рахунок залишку продуктів харчування на початок року.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   85,6 тис. грн., виконано 67,2 тис. грн., або 78,5 відсотка. Недовиконання становить 18,4 тис. грн. за рахунок економії.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  4,0 тис. грн., виконання стовідсоткове.

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 715,9 тис. грн., виконання склало 705,9 тис. грн. або 98,6 відсотків за рахунок економії.

По КЕКВ 2274 „Оплата природного газу” при уточненому плані 1,4 тис. грн.,  виконано стовідсотково.

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І півріччя 2025 року 12,2 тис. грн., виконання склало 9,3  тис. грн. або 75,8 відсотків (вивіз сміття).

Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.07.2025 року відсутня.

Спеціальний фонд

Касові видатки за рахунок платних послуг склали – 128,7 тис. грн., а саме:

КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” 68,8 тис. грн.;

КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» 49,2 тис. грн.

КЕКВ 2800 «Інші видатки» 10,7 тис. грн. (земельний податок);

Фактичні видатки за рахунок благодійної допомоги становлять 424,2 тис. грн., (благодійно отримано продукти харчування – 40,0 тис. грн., будівельні матеріали – 3,6 тис. грн., миючі засоби – 10,6 тис. грн., одяг, білизна, підгузки – 51,6 тис. грн., меблі, побутова техніка – 318,4 тис. грн.).

Фактичні видатки за рахунок утримань 75% з пенсій підопічних стаціонарного відділення 199,2 тис. грн. (медикаменти, продукти харчування, бензин, товари на поховання, миючі засоби, будівельні матеріали, техобслуговування системи очищення води).

 Дебіторська  та кредиторська заборгованості по видатках станом на 01.07.2025 року відсутні.

КТКВК 3105 КЗ «Центр комплексної реабілітації для дітей з інвалідністю Арбузинської селищної ради».

Загальний фонд

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 654,8 тис. грн. виконано 596,4 тис. грн., що становить 91,1 відсотків. Недовиконання в сумі 58,4 тис. грн.

По КЕКВ 2120  „Нарахування на оплату праці”  – 88,2 відсотків, відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 18,3 тис. грн., виконання становить 4,5 тис. грн., недовиконання в сумі 13,9 тис. грн. за рахунок економії.

По КЕКВ 2220 „ Медикаменти та перев`язувальні матеріали” при уточненому плані 2,8 тис. грн., виконання відсутнє за рахунок залишку медикаментів на початок року.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   43,9 тис. грн., виконано 9,8 тис. грн., або 22,3 відсотків (оплата послуг Інтернету). Недовиконання становить 34,1 тис. грн. кошти заплановані на проведення ремонту в липні місяці.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  4,7 тис. грн., виконано 2,8 тис. грн., виконання складає 59,2 відсотків. Відшкодування надавачу послуг згідно наданих рахунків.

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 30,8 тис. грн., виконано 19,1 тис. грн або 62,2 відсотка.  Недовиконання в сумі 1,9 тис. грн.

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І півріччя 2025 року 34,7 тис. грн., виконання склало 25,9  тис. грн. або 74,6 відсотків. Недовиконання в сумі 8,8 тис. грн., фінансування згідно наданих рахунків.

Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.07.2025 року відсутня.

Спеціальний фонд

Фактичні видатки за рахунок благодійної допомоги становлять 54,5 тис. грн., (благодійно отримано продукти харчування на суму 52,7 тис. грн., господарчі товари на суму 1,8 тис. грн.).

 Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.07.2025 року відсутня.

КТКВК 3121 КЗ «Селищний центр соціальних служб Арбузинської селищної ради

Загальний фонд

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 198,2 тис. грн. виконано 180,6 тис. грн., або 91,1%, в зв’язку з перенесенням графіку відпусток;

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  – 80,4 відсотка, відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 2,0 тис. грн., виконання стовідсоткове.

           По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 11,1 тис. грн. виконання 5,5 тис. грн.;

По КЕКВ 2271 „Оплата теплопостачання” при уточненому плані 14,5 тис. грн., виконано 12,7 тис. грн. або 87,5 відсотка. 

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  0,5 тис. грн., виконано 0,3 тис. грн., виконання складає 54,2 відсотків. Відшкодування надавачу послуг згідно наданих рахунків.

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І півріччя 2025 року 0,3 тис. грн., виконання склало 0,2  тис. грн. або 75,9 відсотків. Фінансування згідно наданих рахунків.

По КЕКВ 2282 «Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку» при уточненому плані 0,8 тис. грн. виконання відсутнє.

 Спеціальний фонд

- за рахунок інших джерел власних надходжень – 93,0 тис. грн. (благодійно отримано планшет на суму 11,9 тис. грн., зарядна станція EcoFlow в сумі 67,9 тис. грн.).

          - за рахунок інших коштів спеціального фонду – 13,2 тис. грн. (придбано принтер);

КТКВК 3193 «Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України»

За рахунок субвенції з обласного бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету за І півріччя 2025 року було проведено видатки:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 151,1 тис. грн. виконання 148,8 тис. грн.;

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  – 98,5 відсотків

КУЛЬТУРА

Загальний фонд

          Призначення на утримання закладів культури на І півріччя 2025 року затверджено по загальному фонду в сумі 2 млн. 837,4 тис. грн., з яких на:

• централізовану бібліотечну систему – 1 млн.265,5 тис. грн. або 44,6% в структурі видатків на культуру та мистецтво. Виконання склало 1млн. 130,4 тис. грн.
• будинки культури, клуби та інші заклади клубного типу – 1 млн. 503,1 тис. грн. або 53% в структурі видатків на культуру та мистецтво. Виконання склало 1 млн. 469,3 тис. грн. (97,8%);
• інші культурно-освітні заклади та заходи – 68,9 тис. грн. або 2,4% від загальної кількості видатків на культуру. Виконання становить 63,5 тис. грн. Видатки планувались відповідно до Програми розвитку культури на території Арбузинської селищної ради на 2022-2025 роки.

  Касові видатки  на забезпечення діяльності бібліотек на І півріччя 2025 року склали 1млн. 130,4 тис грн. або 89,3% до затверджених призначень недовиконання становить 135,0 тис. грн. в тому числі:

          - по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 733,8 тис. грн. виконано 648,4 тис. грн., що становить  88,4 відсотків (економія за рахунок вакансій 1,25 шт. од.);

          - по КЕКВ 2120 „Нарахування на заробітну плату” при уточненому плані 161,4 тис. грн. виконано 148,8 тис. грн., що становить  92,2 відсотків, відповідно нарахованій заробітній платі;

- по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 10,0 тис. грн., виконання 4,7 тис. грн.;

          -  по КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 10,2 тис. грн. виконано 8,0 тис. грн., що становить  78,4 відсотків;      

         - по КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому  плані 350,0 тис. грн. виконання  становить 320,6 тис. грн., недовиконання за рахунок економії коштів.

Станом на 01.07.2025  року   дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

Касові видатки  на забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів на І півріччя 2025 року склали 1 млн. 469,3 тис. грн. або 97,8% до затверджених призначень недовиконання становить 33,8 тис. грн. в тому числі :

- по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 1 млн. 113,2 тис. грн. виконано 1 млн. 112,6 тис. грн., що становить  99,9 відсотків;

          - по КЕКВ 2120 „Нарахування на заробітну плату” при уточненому плані 245,0 тис. грн. виконано 244,9 тис. грн., що становить  99,9 відсотка відповідно до фактичної заробітної плати;

          - по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар ” при уточненому плані 24,0 тис. грн. виконання 20,8 тис. грн., недовиконання в сумі 3,2 тис. грн.  в зв’язку з економією;   

          -  по КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 14,4 тис. грн. виконано 8,1 тис. грн., що становить  56,2 відсотків, тобто недовиконано план на 6,3 тис. грн., за рахунок економії бюджетних коштів;   

- по КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому  плані 106,4 тис. грн. виконання  82,9 тис. грн. або 77,9 відсотка;

Станом на 01.07.2025 року дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

           Касові видатки  на інші культурно-освітні заклади та заходи відсутні, в т.ч.:

- по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 68,9 тис. грн. виконання становить 63,5 тис. грн.;   

           Станом на 01.07.2025 року дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

         Спеціальний фонд

Касові видатки за рахунок платних послуг по забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів склали – 9,0 тис. грн. та були спрямовані на:

КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” 9,0 тис. грн.;

Дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.07.2025 року становить 2,6 тис. грн. (підписка періодичних видань).

ФІЗКУЛЬТУРА І СПОРТ

Загальний фонд

Призначення на утримання закладів фізичної культури та спорту  на І півріччя 2025 року затверджено по загальному фонду в сумі 1 млн. 403,1 тис. грн., з яких на:

• утримання дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 1 млн. 134,7 тис  грн. або 80,9% в структурі видатків на фізичну культуру і спорт. Виконання склало 1 млн. 068,9 тис. грн. (94,2%) в т.ч.:

По КЕКВ 2111 „Заробітна плата” при уточненому плані 873,7 тис. грн. виконання становить 863,1 тис. грн., або 98,8 відсотка;;

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» при уточненому плані 197,8 тис. грн. виконання становить 99,9 відсотка.

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» при уточненому плані 54,3 тис. грн. використання становить 1,6 тис. грн.;

По КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 4,8 тис. грн. виконано 2,5 тис. грн. або 52,1%.   

          По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 4,2 тис. грн. виконання ;

  - утримання та фінансова підтримка спортивних споруд – 162,2 тис грн. або 11,6% від загальної кількості видатків на фізичну культуру і спорт.  Виконання – 136,2 тис. грн. (83,9%). Видатки здійснювались в т.ч:

По КЕКВ 2111 „Заробітна плата” при уточненому плані 103,9 тис. грн. виконано 99,0 тис. грн. або 95,2 відсотка.

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» при уточненому плані 22,9 тис. грн. виконано 95,4 відсотка.

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» при уточненому плані 29,3 тис. грн. виконання становить 13,1 тис. грн..

          По КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 4,2 тис. грн. виконання 2,2 тис. грн..

По КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому  плані 2,0 тис. грн. виконання  відсутнє;

• проведення фізкультурно-масових заходів – 106,2 тис грн. або 7,6% від загальної кількості видатків на фізичну культуру і спорт.  Виконання становить 95,1 тис. грн. Видатки заплановані відповідно до Програми розвитку фізичної культури та спорту на території Арбузинської селищної ради на 2022-2025 роки.

Дебіторська та кредиторська заборгованості станом на 01.07.2025 року відсутні.

КПКВК 6000 “Житлово-комунальне господарство”

Загальний фонд

На І півріччя 2025 року по загальному фонду на фінансування житлово-комунального господарства заплановано кошти з урахуванням внесених змін в сумі 2 млн. 908,2 тис. грн., касові видатки склали 2 млн. 848,0 тис. грн. або 97,9%. Зазначені кошти були направлені на:

          КПКВК 6013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства»

Обсяг видатків запланований у розмірі 1 млн. 151,9 тис. грн., касові видатки 1 млн.122,2 тис. грн. (КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» (надання фінансової підтримки КП «Господар» в сумі      1 млн. 122,2 тис. грн. на погашення заборгованості  за водопостачання перед ВП «Південноукраїнська АЕС» під час воєнного стану та фінансової підтримки КП «Воля» в сумі 29,8 тис. грн. на погашення заборгованості по оплаті праці з нарахуваннями у зв’язку з воєнним станом).

          КПКВК 6030 «Організація благоустрою населених пунктів»

Обсяг видатків запланований у розмірі 1 млн. 336,5 тис. грн., касові видатки виконані на суму 1 млн. 276,3 тис грн. або 95,5%, в т.ч.:

• КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» заплановані кошти у розмірі 122,3 тис. грн., касові видатки 108,6 тис. грн., недовиконання в сумі 13,7 тис. грн. за рахунок економії коштів;
• КЕКВ 2240 „Оплата інших послуг (крім комунальних)” – план становить 84,4 тис. грн., касові видатки становлять 84,3 тис. грн. (11,3%), (охоронна сигналізація);
• КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» – розписом передбачено 558,1 тис. грн, фактично витрачено – 553,5 тис. грн. (99,2%) – вуличне освітлення;
• По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані на І півріччя 2025 року 63,7 тис. грн., виконання 57,3 тис. грн., або 90,1 відсотка. Недовиконання в сумі 6,3 за рахунок економії.
• КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» – заплановано кошти у сумі 508,0 тис. грн., виконано на 93%  (відшкодування заробітної плати з нарахуваннями працівників з благоустрою КП «Арбузинський ККП»).

          КПКВК 6090 «Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства»

Обсяг видатків запланований у розмірі 419,8 тис. грн., касові видатки виконані на 100%, в т.ч.:

• КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» – заплановано кошти у сумі 419,8 тис. грн. (надання фінансової підтримки КП «Арбузинський ККП» для оплати послуг з утримання сміттєзвалища в с-щі Арбузинка згідно Програми поводження з твердими побутовими відходами на 2021-2025 роки).

Станом на 01.07.2025 року по загальному фонду  кредиторська  та дебіторська заборгованість відсутня.

КПКВК 7000 “Економічна діяльність”

Загальний фонд

КПКВК 7160 «Реалізація програм в галузі рибного господарства» на І півріччя 2025 року видатки заплановані в сумі 235,2 тис. грн. виконання 81,0 відсоток. За рахунок цих коштів було надано фінансову підтримку КП «АКВА» згідно Програми фінансової підтримки комунального підприємства "АКВА" Арбузинської селищної територіальної громади на 2023-2025 роки: на оплату праці з нарахуваннями, сплату податків.

Спеціальний фонд

КПКВК 7130 «Здійснення заходів із землеустрою» план І півріччя 2025 року 152,2 тис. грн., виконання відсутнє. Кошти заплановані на проведення (оновлення) нормативної грошової оцінки земель населених пунктів.

КПКВК 7350 «Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації)»  план І півріччя 2025 року 184,0 тис. грн., виконання стовідсоткове. Кошти заплановані для проведення топографічної зйомки населеного пункту с. Полянка.

КПКВК 7670 «Внески до статутного капіталу суб'єктів господарювання» план І півріччя 2025 року 15,0 тис. грн., виконання відсутнє. Кошти заплановані як внески до статутного капіталу КП «АКВА».

КПКВК 8000 “Інша діяльність”

Загальний фонд

КПКВК 8110  «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха»  на І півріччя 2025 року передбачені видатки по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар»  в сумі 50,0 тис. грн., касові видатки 25,8 тис. грн.

 КПКВК 8220 «Заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення» на І півріччя 2025 року передбачені видатки по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар»  в сумі 192,3 тис. грн., касові видатки 190,8 тис. грн. По КЕКВ 2240 „Оплата інших послуг (крім комунальних)” відповідно до Програми «Підтримка заходів з мобілізаційної підготовки Арбузинської ОТГ на 2024-2026 роки» були передбачені видатки в сумі 35,0 тис. грн.  на оплату послуг перевізника з підвезення призовників на збірний пункт у м.Первомайськ. Касові видатки становлять 28,9 тис. грн.

Спеціальний фонд

КПКВК 8110  «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха»   за І півріччя 2025 року благодійно надані сирени  (5 шт. для сіл громади) від ГО «Арбузинські громадські ініціативи» на суму 375,0 тис. грн.

КПКВК 8340 «Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів» заплановано 10,7 тис грн., виконання відсутнє, в зв’язку з несприятливими погодними умовами (планувалося придбання саджанців).

Кошти , що передаються з загального фонду

 до бюджету розвитку (спеціального фонду)

 Здійснено передачу коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) в сумі 5 млн. 144,1 тис. грн. (зменшення видатків загального фонду – 717,5 тис. грн., субвенції з місцевого бюджету на реалізацію публічного інвестиційного проекту із виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2-5 частини першої статті 10-1 Закону України `Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту`, для осіб з інвалідністю I-II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11­14 частини другої статті 7 Закону України `Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту`, та які потребують поліпшення житлових умов, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету) – 3 млн. 169,2 тис. грн., залучення  вільного залишку коштів станом на 01.01.2025 року – 917,4 тис. грн., за рахунок перевиконання дохідної частини – 340,0 тис. грн.

Бюджет розвитку (спеціальний фонд)

Обсяг видатків бюджету розвитку склав – 8 млн. 629,8 тис. грн. (за рахунок коштів переданих з загального фонду до бюджету розвитку (спеціальний фонд)         5 млн. 144,1  тис. грн.,  освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам в сумі 3 млн. 485,7 тис. грн.

На І півріччя 2025 року заплановані видатки по:

КПКВК 0150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» заплановано по КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” 93,0 тис. грн. для придбання  комп’ютерного обладнання, виконання становить 90,6 тис. грн.

КПКВК 1010 «Надання дошкільної освіти» по КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” заплановано 24,0 тис. грн. виконання стовідсоткове. Придбано два лічильники електроенергії.

КПКВК 1021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету» по КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” заплановано 24,0 тис. грн. виконання стовідсоткове. Придбано два лічильники електроенергії.

КПКВК 1184 «Виконання заходів, спрямованих на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» по КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” заплановано 334,2 тис. грн. виконання відсутнє.

КПКВК 1262 «Виконання заходів щодо реалізації публічного інвестиційного проекту на облаштування безпечних умов у закладах, що надають загальну середню освіту (облаштування укриттів), зокрема військових (військово-морських, військово-спортивних) ліцеях, ліцеях із посиленою військово- фізичною підготовкою, за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» план на 1 півріччя 2025 року становить 504,7 тис. грн. виконання відсутнє.

КПКВК 1273 «Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (за спеціальним фондом державного бюджету), на придбання обладнання, створення та модернізації (проведення реконструкції та капітального ремонту) їдалень (харчоблоків) закладів загальної середньої освіти» план 342,0 тис. грн. виконання стовідсоткове. Кошти заплановані на виконання робіт по проекту «Капітальний ремонт харчоблоку та їдальні Арбузинського ліцею №2 ім. Т.Г. Шевченка Арбузинської селищної ради Миколаївської області за адресою: вул. Шевченка, 191, с-ще Арбузинка, Первомайський район, Миколаївська область».

КПКВК 1274 «Реалізація заходів за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (за спеціальним фондом державного бюджету) на придбання обладнання, створення та модернізації (проведення реконструкції та капітального ремонту) їдалень (харчоблоків) закладів загальної середньої освіти» план 3 млн. 485,7 тис. грн. виконання становить 512,9 тис. грн. Кошти заплановані на виконання робіт по проекту «Капітальний ремонт харчоблоку та їдальні Арбузинського ліцею №2 ім. Т.Г. Шевченка Арбузинської селищної ради Миколаївської області за адресою: вул. Шевченка, 191, с-ще Арбузинка, Первомайський район, Миколаївська область».

КПКВК 3121 «Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім`ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах» по КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” заплановано 14,0 тис. грн. виконання становить 13,2 тис. грн.. Придбано принтер для Селищного центру соціальних служб Арбузинської селищної ради.

КПКВК 3225 «Реалізація публічного інвестиційного проекту із виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2-5 частини першої статті 101 Закону України `Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту`, для осіб з інвалідністю I-II груп, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11-14 частини другої статті 7 Закону України `Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту`, та які потребують поліпшення житлових умов» заплановано кошти в сумі  3 млн. 169,2 тис. грн. виконання відсутнє.

КПКВК 7350 «Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації)» план 184,0 тис. грн., виконання стовідсоткове. Проведено топографічну зйомку населеного пункту с. Полянка.

КПКВК 7670 «Внески до статутного капіталу суб'єктів господарювання» план І півріччя 2025 року 15,0 тис. грн., виконання відсутнє. Кошти заплановані як внески до статутного капіталу КП «АКВА».

КПКВК 9800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» план 440,0 тис. грн., виконання становить 100,0 тис. грн. Кошти заплановані по Програмі підтримки Збройних Cил України на 2024-2025 роки.

      V. ФІНАНСУВАННЯ

Станом на 01.01.2025 року  залишки загального фонду селищного бюджету склали всього – 7 млн. 835,4 тис. грн.

З них:

Залишок за рахунок податків і зборів селищної ради – 7 млн. 103,2 тис грн. 

Залишок освітньої субвенції – 32,1 тис. грн.

Оборотний залишок становить 700,0 тис. грн.

По спеціальному фонду селищного бюджету залишки коштів станом на 01.01.2025 року  - 1 млн. 407,5 тис. грн.

З них:

Фонд охорони навколишнього середовища – 248,9 тис. грн

Цільовий фонд селищного бюджету – 203,1 тис. грн.

  Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 740,8 тис. грн.

 Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 214,7 тис. грн.

Протягом І півріччя 2025 року були задіяні вільні залишки коштів на 01.01.2025 року по загальному фонду в сумі 5 млн. 937,9 тис. грн. за рахунок податків і зборів селищної ради (направлені на оплату праці з нарахуваннями – 703,5 тис. грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 1 млн. 400,0 тис. грн., на соціальне забезпечення – 1 млн.117,0 тис. грн., продукти харчування – 1 млн. 200,0 тис. грн., підтримку сил безпеки і оборони – 600,0 тис. грн., передачу до бюджету розвитку (спеціального фонду) 917,4 тис. грн.)

         Підводячи підсумки виконання бюджету за І півріччя 2025 року, слід відмітити, що податки та інші платежі до місцевого бюджету надходили відповідно до Закону України „Про Державний бюджет України на 2025 рік”, виконання доходної частини по загальному фонду становить 108,4%, по спеціальному фонду становить 99,5% від запланованих. За І півріччя 2025 року проведено видатки по заробітній платі працівникам бюджетної сфери, що фінансуються з місцевого бюджету своєчасно та в повному обсязі, враховуючи всі виплати передбачені нормативно-правовими актами, в тому числі доплата до мінімальної заробітної плати в розмірі 8000,00 грн. Заборгованості станом на 01.07.2025 року з виплат по заробітній платі з нарахуваннями та енергоносіях немає.

В.о. начальника відділу фінансів                         Світлана ЗАДОРОЖНЮК

« повернутися