ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА ДО ЗВІТУ ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ АРБУЗИНСЬКОЇ СЕЛИЩНОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ ЗА І КВАРТАЛ 2026 РОКУ

Дата: 30.04.2026 16:11

Кількість переглядів: 3

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА ДО ЗВІТУ ПРО ВИКОНАННЯ

БЮДЖЕТУ АРБУЗИНСЬКОЇ СЕЛИЩНОЇ

ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ

 ЗА І КВАРТАЛ 2026 РОКУ

І. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ.

Відповідно до вимог Бюджетного кодексу України, рішення №5 62 сесії Арбузинської селищної ради від 24.12.2025 року  "Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2026 рік" був затверджений збалансований бездефіцитний селищний бюджет.

Протягом І кварталу 2026 року, в процесі виконання бюджету, з урахуванням змін,   затверджено:

загальний обсяг доходів селищного бюджету в сумі 41 млн. 662,0 тис. грн., із них:

по загальному фонду в цілому 37 млн. 766,2 тис. грн., заплановано власних доходів в сумі  18 млн. 444,1 тис.  грн. та 19 млн. 322,1 тис. грн. офіційних  трансфертів  (з них: 3 млн. 331,5 тис. грн. - дотації,  15 млн. 990,6 тис. грн. - субвенції). Виконання Арбузинського селищного бюджету за доходами по загальному фонду становить 101,6%.

по спеціальному фонду в цілому 3 млн. 895,8 тис. грн., власні доходи заплановані  в обсязі 3 млн. 786,3 тис. грн., офіційних трансфертів – 109,5 тис. грн.. Виконання Арбузинського селищного бюджету за доходами по спеціальному фонду становить 99,9%.

За І квартал 2026 року селищний бюджет виконано по видатках на загальну суму 39 млн. 939,6 тис. грн. (86,4% призначень на І квартал 2026 року), з них: загальний фонд – 37 млн.069,9 тис. грн. (84,6% ), спеціальний фонд – 2 млн. 326,1 тис. грн. (25,4%)

Оборотний касовий залишок бюджетних коштів Арбузинської селищної ради на  2026 рік встановлений в розмірі 700,0 тис. грн.

ІІ. ПОКАЗНИКИ ЕКОНОМІЧНОГО РОЗВИТКУ РЕГІОНУ.

До складу Арбузинської селищної територіальної громади входять 13 населених пунктів, у тому числі  3 селища та 10 сіл.

Мінімальна відстань населених пунктів до адміністративного центру становить -  4 км (ст. Кавуни), максимальна - 32 км (с. Агрономія).

Площа громади складає 430,48 км кв. Землі сільськогосподарського призначення становлять – 39333,35 га, рілля – 35263,36 га.

Транспортне сполучення: вулично-дорожня мережа нараховує 168,51 км, в тому числі покрита асфальтобетоном та бетоном – 130,22 км, піщано-гравієва -  21 км, ґрунтова – 17,29 км; магістраль районного (сільського) значення – 18 км; магістраль обласного значення – 37,8 км.

Найближчий автошлях національного значення: Н-24 Благовіщенське – Миколаїв. Через територію громади проходить автошлях територіального значення: Т-15-10- Арбузинка - Єланець – Нова Одеса.

Автомобільний транспорт займає одну з провідних ролей як у внутрішніх зв’язках громади, так і в зовнішніх зв’язках. Крім того, він обслуговує та доповнює залізничний. На території громади розроблені транспортні маршрути як обласного так і районного значення. Сполучення з обласним центром та іншими районними центрами здійснюється приватними перевізниками. Внутрішніми пасажирськими перевезеннями охоплено всі населені пункти територіальної громади.

Залізничний транспорт представлений станцією Кавуни, яка знаходиться на відстані 4 км від селища. Сприятиме розвитку бізнесу наявність та вигідне розташування залізничних магістралей Одеської залізниці:  Одеса – Колосівка - Помічна, Кропивницький – Первомайськ.

Демографічний показник є одним із визначальних для забезпечення стабільного і безпечного розвитку громади, а проблеми демографічного розвитку слід розглядати як першочергові інтереси громади та результат її функціонування.

Загальна чисельність населення громади - 10271 осіб, у тому числі переселенців - 659 осіб. Розподіл населення за місцем проживанням: 7088 осіб (69%) міського населення та 3183 осіб (31%)  сільського населення. В громаді, як і в Україні загалом, спостерігається диспропорція у статевій структурі населення: жінки становлять 5449 осіб (53% від усього населення), а чоловіки становлять 4822 осіб (47% від усього населення). Кількість жіночого населення на 6,0% перевищує чоловіче. Динаміка населення громади свідчить про тенденції зменшення населення щороку. Основною причиною є низька народжуваність, висока смертність та міграція населення.

Економічно активне населення у віці 18-59 років складає  близько 61,6% від загальної кількості населення, населення пенсійного віку – майже 25,8%.

В галузевій структурі суб`єктів підприємницької діяльності відслідковується стабільний розвиток та відносно висока продуктивність підприємств, що працюють у галузях сільського господарства, роздрібної торгівлі та побутового обслуговування населення.

Найбільша кількість підприємств зосереджена у малому бізнесі, який в основному представлений мікробізнесом та приватними підприємцями.

На території, яку охоплює громада, зареєстровано  191 юридична особа та 227 фізичних осіб-підприємців.

Торгівельні послуги надають 76 функціонуючих торгових точок, у тому числі: 61 магазинів, 3 аптеки, 2 поштових відділення.

Незважаючи на встановлений режим воєнного стану в Україні, бізнес прилаштувався до нових викликів. Складнощі з постачанням, зміна пріоритетів та купівельна спроможність покупців не завадили підприємствам торгівлі та закладам ресторанного господарства продовжувати забезпечувати життєдіяльність територіальної громади. Супермаркети, магазини, кафе забезпечують продовольчу безпеку громади.

До основних бюджетоутворюючих підприємств можна віднести:  АП ПП «Благодатненський птахопром», ДП ДГ «Агрономія», СФГ «Віра», ТОВ «Агрофірма «Вісла»,  ФГ «Полянка», ФГ «Ларіне», ДП «Південь», ФГ «Юрвіал», ФГ «Кущовий», ФГ «К.С.К.» , ФГ «Війтєви» школи, лікарні та бюджетні установи.

У виробництві найбільшу питому вагу займає сільське господарство.

У галузевій структурі сільського господарства рослинництво займає основну частину. Основні галузі рослинництва спрямовані на вирощування зернових та олійних культур (пшениці, ячменю, кукурудзи, сої, ріпаку та соняшнику).

Благоустрій населених пунктів громади та поліпшення умов проживання мешканців громади забезпечує КП «Арбузинський ККП», метою діяльності якого є організація забезпечення належного рівня та якості робіт (послуг) з благоустрою населених пунктів громади, виконання комплексу робіт з улаштування покриття доріг, озеленення, здійснення інших заходів, спрямованих на поліпшення інженерно-технічного і санітарного стану території, покращення її естетичного вигляду.

Водопостачання здійснюється КП «Вода – Ар», КП «Господар» та КП «Воля», водовідведення здійснюється КП «Арбузинський ККП». Протяжність мережі становить 70,37 км, є 4 свердловини та 3 башти Рожновського, система знаходиться в доброму стані.

ІІІ. ДОХОДИ

Загальний фонд

За  І квартал 2026 року до селищного бюджету  надійшло податків та зборів 19 млн. 145,7 тис. грн., що становить 103,8 відсотків плану звітного періоду.        Приріст надходжень до відповідного періоду 2025 року становить 1 млн. 512,4 тис. грн. або 8,6 %.

По запланованих дохідних джерелах  загального фонду виконання  становить:

- податок  та збір на доходи фізичних осіб – 107,3 %;

- податок на прибуток підприємств – в 3 р. б.;

- рентна плата за використання природних ресурсів – в 10 р. б.;

- акцизний податок – 107,7 %;

- податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки – 125,1 %;

- плата за землю – 99,4 %;

- єдиний податок – 97,0 %;

- плата за надання адміністративних послуг – 124,9 %;

- інші надходження -119,6 %;

- державне  мито – в 4 р. б..

Вагомим джерелом надходжень загального фонду є податок та збір на доходи фізичних осіб, питома вага якого в загальних надходженнях становить 46,9%.

             За звітний період до бюджету мобілізовано 8 млн. 974,1 тис. грн. цього податку, що становить 107,3 % затверджених призначень.

 Приріст надходжень до відповідного періоду 2025 року становить 1 млн. 740,7 тис. грн. або 24,1 %.

            Аналіз надходжень податку на доходи фізичних осіб

В структурі платежів податку на доходи фізичних осіб найбільшу питому вагу займає  податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 75,7%. Виконання становить 103,2%. Приріст надходжень до відповідного періоду 2025 року становить 1 млн. 000,7 тис. грн., або 17,3 %.

Найбільш вагомими платниками відповідного податку були: бюджетні установи та організації (в тому числі комунальної форми власності), КСП «Полянка», СФГ «Віра», ДП ДГ «Агрономія», ТОВ «Агрофірма Вісла», та інші. Перевиконання обумовлене динамікою щодо збільшення фонду оплати праці.

Друге місце займає податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітна плата  –11,7%. Виконання 99,3% . Зменшення надходжень до відповідного періоду 2025 року становить 7,1 тис. грн., або 0,7%.

Наступне місце займає податок  на доходи фізичних осіб у вигляді МПЗ – 11,6%. Виконання становить 236,8%. Збільшення до відповідного періоду минулого року на 940,4 тис. грн. або в 10 р. б.. Значне перевиконання та приріст в зв`язку із сплатою  нарахованого податку за 2024 рік.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується за результатами річного декларування займає останнє місце в структурі надходжень податку на доходи – 1,0%. Виконання становить 33,0%. Зменшення надходжень до відповідного періоду 2025 року становить 193,3 тис. грн., в зв`язку із сплатою  в І кварталі 2025 році боргів минулих років.

До складу місцевих податків відносяться: податок на майно (до складу, якого входять: податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки; плата за землю; транспортний податок) та єдиний податок. За І квартал 2026 року місцеві податки були виконані на 98,5% - до бюджету надійшло 8 млн. 620,1 тис. грн.. Зменшення надходжень до відповідного періоду 2025 року на 648,2 тис. грн. або 7,0 %.

Аналіз надходжень місцевих податків та зборів

В структурі місцевих податків найбільша питома вага єдиного податку – 78,1%. Фактичні надходження єдиного податку І квартал 2026 року складають 6 млн. 731,2 тис. грн., що становить 97,0% від планових призначень. Зменшення надходжень до відповідного періоду 2025 року становить  603,2 тис. грн. або 8,2 %.

Аналіз надходжень єдиного податку

Найбільшу частку у структурі єдиного податку займає єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – 52,4%. Виконання становить 89,3%.

 Зменшення надходжень до відповідного періоду 2025 року становить  634,8 тис. грн. або 15,3%, в зв`язку із сплатою авансового платежу  МПЗ нарахованого за 2024 рік  по податковим деклараціям платників єдиного податку четвертої групи в березні 2025 року.

Найбільш вагомими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», ДП «ДГ«Агрономія»» НААН, ДП «Південь», ФГ «Полянка»,  СФГ «Віра», ПОП «Перекотиполе», ФГ «Фортуна»,  ТОВ «Агрофірма «Вісла»» та інші.

Надходження єдиного податку з фізичних осіб складають 44,2% від загального обсягу єдиного податку, або 2 млн. 970,4 тис. грн.. Приріст надходжень до відповідного періоду 2025 року становить 44,1 тис. грн. або 1,5%. Збільшення надходжень   в зв`язку із отриманням більшого доходу фізичними особами – підприємцями.

Єдиний податок з юридичних осіб займає останнє місце в структурі надходжень єдиного податку  – 3,4%. Виконання становить 103,3%. Найбільш вагомими платниками цього податку є ТОВ "УКР-КОМ", ФГ "Діоніс", ТОВ "Арбузинська ХСФ".

Друге місце в структурі місцевих податків займає плата за землю – 17,0%, або     1 млн. 466,2 тис. грн. надходжень до бюджету. Відсоток виконання надходжень до планових призначень становить 99,4%. Приріст надходжень до відповідного періоду 2025 року становить 49,7 тис. грн. або 3,5 %.

Аналіз надходжень плати за землю

В структурі платежів  плати за землю найбільшу питому вагу займає орендна плата з юридичних осіб 52,6%. Надходження становлять 770,9 тис. грн., виконання  113,0%. Збільшення надходжень до відповідного періоду минулого року становить 89,0 тис. грн. або 13,0 відсотків.

 Найбільшими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», СФГ «Віра»,  ТОВ «НЬЮ-КОРН», ПОП «Перекотиполе».

Земельний податок з юридичних осіб займає друге місце в структурі плати за землю 30,3%, виконання становить 88,6 від планових призначень І кварталу 2026 року, фактичні надходження склали 444,4 тис. грн.. Зменшення до відповідного періоду 2025 року становить 3,8 %.

 Найбільшими платниками цього податку є ПП АП «Благодатненський птахопром», ДП ДГ «Агрономія» НААН, «САНЛАЙТ ЕНРДЖІ-2», АТ «Укрзалізниця».

 Орендна плата з фізичних осіб займає наступне місце в структурі плати за землю 10,0%, виконання становить 63,4%. Зменшення до відповідного періоду минулого року становить 45,6 тис. грн. або 23,7 %.

Земельний податок з фізичних осіб  займає останнє місце в структурі плати за землю 7,1%. Фактичні надходження цього податку склали 104,0 тис. грн., виконання становить 175,3%. Приріст до відповідного періоду минулого року становить 30,1%. Збільшення в зв`язку із сплатою боргів минулих років фізичними особами.

Загальний обсяг надходжень податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, за І квартал 2026 року склав 416,5 тис. грн., з них: за житлову нерухомість – 37,1 тис. грн.; за нежитлову нерухомість – 379,4 тис. грн. Виконання по зазначеному джерелу становить 125,1% за рахунок сплати платежів минулого року.

Акцизний податок  при  плані 1 млн. 178,6 тис. грн. фактично надійшов в сумі 1 млн. 269,8 тис. грн., що становить 107,7% планових призначень.  Приріст до відповідного періоду минулого року становить 364,4 тис. грн. або 40,2% в зв`язку з ростом цін на пальне та підвищенням з 1 січня 2026 року ставок акцизного податку на пальне для всіх видів пального.

Рентна плата та  плата за використання інших природних ресурсів запланована у розмірі 2,3 тис. грн. Надійшло 23,3 тис. грн. Платник - АТ «Укрзалізниця», ТОВ "НІВЕН", КП "Вода-АР".

Враховуючи вимоги  Податкового кодексу України, до селищного бюджету в якості податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності  надійшло 3,0 тис. грн. при запланованих 1,1 тис. грн. Платники податку: КП «Вода-Ар», КП «Арбузинський селищний ринок», КП «Арбузинський ККП».

Також вагомим джерелом наповнення місцевого бюджету є неподаткові надходження.

На  І квартал 2026 року заплановано адміністративні штрафи та інші санкції  у розмірі 48,0 тис. грн. Фактично до місцевого бюджету надійшло 57,4 тис. грн..

Плата за надання адміністративних послуг (плата за надання інших адміністративних послуг та адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень) планувалась у розмірі 90,4 тис. грн., надійшло 112,8 тис. грн., виконання 124,9%.

По державному миту при плані 4,8 тис. грн. фактично надійшло 20,6 тис. грн., в 4 р. б. запланованих.

На І квартал 2026 року інші надходження загального фонду не планувались, фактично надійшло 59,7 тис. грн. (повернення коштів минулих років: Арбузинською ЦЛ  – 46,6 тис. грн., КНП "Арбузинський ЦПМСД" – 13,1 тис. грн.).    

Спеціальний фонд

Загальні надходження  спеціального фонду  Арбузинського селищного бюджету за І квартал 2026 року становлять 3 млн. 899,9 тис. грн., що становить 99,9% планових призначень.

Податкових надходжень заплановано у розмірі 6,0 тис. грн., виконання становить 7,7 тис. грн. (128,2%)  в т. ч.:

- екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) при плані 4,1 тис. грн., надійшов у сумі – 3,4 тис. грн., (платники податку Арбузинський ККП, ДП ДГ «Агрономія» НААН);

- надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти складають 0,02 тис. грн., при плані 0,3 тис. грн. (платник податку Арбузинський ККП).

- надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місця чи на  об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини складають 1,6 тис. грн., що в 3 р. б. планових призначень (платник податку Арбузинський ККП, ДП ДГ «Агрономія» НААН).

Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності не планувались, фактичні надходження складають 6,3 тис. грн..

Ч.4 статті 13 Бюджетного кодексу України визначено перелік груп власних надходжень та напрями використання. Фактично власні надходження бюджетних установ за І квартал 2026 року становлять 3 млн. 776,4 тис. грн., із них:

         - плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю  при плані 3 млн. 284,4 тис. грн., фактично  надійшло  177,1 тис. грн.   (недовиконання пов’язане з меншим фактичним виконанням діто-днів закладів освіти);

- плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України `Про оренду державного та комунального майна  фактично надійшла в сумі 42,6 тис. грн.;

- благодійні внески, гранти та дарунки  не планувались, фактично надійшло     1 млн. 622,6 тис. грн. (благодійно отримано два генератора, систему відео спостереження, благодійно надані продукти харчування для центру комплексної реабілітації та територіальному центру,  підгузки для територіального центру);

- кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів (співфінансування з Арбузинським районним центром зайнятості громадських робіт) заплановано надходження у сумі 450,0 тис. грн., виконання становить 368,0 тис. грн..

Міжбюджетні трансферти

Міжбюджетні трансферти, що передаються з державного та обласного бюджетів, і які є складовою дохідної частини селищного бюджету 2026 року,  визначені відповідно до Закону України "Про Державний бюджет України на 2026 рік».

Обсяг міжбюджетних трансфертів, що надаються до селищного бюджету у І кварталі 2026 року становить 19 млн. 329,5 тис. грн.

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 10 млн. 272,0 тис. грн.;

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти – 2 млн.288,4 тис. грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 10,5 тис. грн.;

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 1 млн.470,9 тис. грн.;

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 109,5 тис. грн.

З метою забезпечення горизонтального вирівнювання податкоспроможності територій залежно від рівня надходжень на одного жителя,  для селищного бюджету передбачено  базову дотацію у сумі 2 млн. 659,2 тис. грн. 

Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією – 501,3 тис. грн.

З Миколаївського обласного бюджету також передається дотація на  фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я у сумі 171,0 тис. грн..

Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 107,7 тис. грн.

Інші субвенції з місцевого бюджету становлять 1 млн. 739,0 тис. грн. в т.ч.:

• субвенція з обласного бюджету на соціальний захист 126,7 тис. грн.
•  субвенція з Благодатненського сільського бюджету в сумі 1 млн. 612,3 тис. грн.. на фінансування установ освіти, охорони здоров'я та соціального захисту;

ІV.ВИДАТКИ ТА ЗАБОРГОВАНІСТЬ

Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки бюджету Арбузинської селищної територіальної громади в  І кварталі 2026 року проводились відповідно до помісячного розпису селищного бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головними розпорядниками бюджетних коштів, затверджених рішенням №5 62 сесії Арбузинської селищної ради від 24.12.2025 року  "Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2026 рік" та внесеними змінами.

Видаткова частина селищного бюджету на 2026 рік, за кодами Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів складає 151 млн. 478,7 тис. грн:

• обсяг видатків загального фонду бюджету – 142 млн.338,1 тис грн;
• обсяг видатків спеціального фонду бюджету – 9 млн.140,6 тис. грн.

При фінансуванні бюджетних установ та закладів в І кварталі 2026 року в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених рішенням селищної ради від 24.12.2025 року «Про бюджет Арбузинської селищної територіальної громади на 2026 рік».

Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:

- своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;

- оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги;

- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів;

- поточні трансферти населенню;

          - фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.

На І квартал 2026 року передбачено по загальному фонду 43 млн. 828,8 тис. грн., виконання по видатках становить  37 млн. 069,9 тис. грн., тобто 84,6% від плану.

Видатки загального фонду Арбузинського селищного бюджету за І квартал 2026 року у розрізі економічної класифікації

На захищені статті за І квартал 2026 року витрачено – 35 млн. 529,4 тис. грн. (95,8% від загального фонду витрат за І квартал 2026 року), в тому числі:

- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 26 млн. 238,1 тис грн. (70,87% від загального фонду витрат);

- на забезпечення продуктами харчування – 1 млн. 490,6 тис грн. (4,0% від загального фонду витрат);

- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 3 млн. 819,5 тис грн. (10,3 %);

- дослідження і розробки, окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм – 52,7 тис. грн.

- на поточні трансферти підприємствам – 3 млн. 217,8 тис. грн. (8,7%);

- на соціальні виплати населенню – 710,7 тис. грн. (1,9 %);

ДЕРЖАВНЕ УПРАВЛІННЯ

Відповідно до розпису Арбузинського селищного бюджету на І квартал 2026 року по державному управлінню касові видатки склали 4 млн. 597,8 тис. грн. при затверджених планах 5 млн. 176,2 тис. грн., що становить 88,8%.

Органи місцевого самоврядування

 Загальний фонд

          В цілому уточнений план за І квартал 2026 року виконано на 90,3 відсотка, при уточненому плані 3 млн. 576,3 тис. грн., виконання становить 3 млн. 230,7 тис. грн., в тому числі :                                                                                                             

          - по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 1 млн. 860,0 тис. грн. виконано 1 млн. 855,1 тис. грн., що становить 99,7 відсотків, в зв’язку з лікарняними;

          - по  КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 409,2 тис. грн. виконано 399,0 тис. грн., що становить 97,5 відсотків, відповідно виплаченій заробітній платі;

          - по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар”  при уточненому плані 75,0 тис. грн., виконано 60,0  тис. грн., що становить 80 відсотків за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів; 

          - по КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» при уточненому плані 50,7 тис. грн. виконано 32,3 тис. грн., що становить 63,6 відсотків за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

         - по КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 3,0 тис. грн. виконано 0,9 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

          - по КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» при уточненому плані 520,0 тис. грн. виконання становить 100 відсотків;

          - по КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» при уточненому плані 2,3 тис. грн. виконано  1,7 тис. грн., що становить 71,4 відсотків, у зв’язку з економним споживанням;

          -  по КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії”  при уточненому плані 624,9 тис. грн. виконано  334,9 тис. грн., що становить 53,6 відсотка, не довиконано 290,0 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

          -  по КЕКВ 2275 „Оплата інших енергоносіїв”  при уточненому плані 1,2 тис. грн. виконано  0,8 тис. грн., що становить 71,9 відсотка, не довиконано 0,3 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

         - по КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» при уточненому плані 30,0 тис. грн. виконання становить 26,0 тис. грн., або 86,7 відсотка за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів.

          Станом на 01.04.2026 року кредиторська заборгованість становить 2,5 тис. грн., через не проходження платежу в кінці місяця. Дебіторська заборгованість по даній галузі відсутня.

Органи місцевого самоврядування

 (спеціальний фонд)

За рахунок  інших джерел власних надходжень спеціального фонду  план з врахуванням внесених змін на І квартал 2026 року склав 834,8 тис. грн. По КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування”  благодійно отримано два генератора.

Виконавчі органи ради

(загальний фонд)

          Уточнений план за І квартал 2026 року виконано на 85,1 відсотка, при уточненому плані 1 млн. 546,2 тис. грн., виконання становить 1 млн. 315,2 тис. грн., в тому числі:

          - по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 1 млн.066,5 тис. грн. виконано 896,6 тис. грн., що становить  84,1 відсотка, недовиконання 169,9 тис. грн. за рахунок вакансій;

          - по  КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 238,6 тис. грн. виконано 205,2 тис. грн., що становить 86 відсотка,  недовиконання становить 33,7 тис. грн. в зв`язку з недовиконанням плану по заробітній платі.

         - по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 53,0 тис. грн., виконання становить 48,6 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

         - по КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» при уточненому плані 22,5 тис. грн. виконано 14,6 тис. грн., що становить 64,7 відсотків, за рахунок економії коштів;

         - по КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 10,8 тис. грн. виконано 2,1 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

          - по КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» при уточненому плані 147,2 тис. грн. виконання становить 99,8 відсотків, згідно наданих розрахунків;

          - по КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» при уточненому плані 1,6 тис. грн. виконано  0,7 тис. грн., що становить 40,9 відсотків, у зв’язку з економним споживанням;

          -  по КЕКВ 2275 „Оплата інших енергоносіїв”  при уточненому плані 1,3 тис. грн. виконано  0,6 тис. грн., що становить 40,9 відсотка, не довиконано 0,8 тис. грн. за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів;

          Станом на 01.04.2026 року кредиторська заборгованість по даній галузі відсутня. Дебіторська заборгованість становить 0,5 тис. грн. (періодичні видання).

Інша діяльність у сфері державного управління

  У 2026 році по КПКВК 0180 «Інша діяльність у сфері державного управління» фінансується Об'єднаний трудовий архів сільських та селищних рад Арбузинської селищної ради по Програмі розвитку та забезпечення функціонування "Об`єднаного трудового архіву сільських та селищних рад" Арбузинської селищної ради на 2026-2030 роки.

          Уточнений план за І квартал 2026 року виконано на 96,6 відсотків, при уточненому плані 53,6 тис. грн., виконання становить 51,8 тис. грн., в тому числі :              - по КЕКВ 2282 „Оплата праці” при уточненому плані 42,7 тис. грн. виконано на 99,5 відсотків;

          - по  КЕКВ 2282 „Нарахування на оплату праці” при уточненому плані 9,7 тис. грн. виконано на 985,9 відсотків.

- по  КЕКВ 2282 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 1,3 тис. грн. виконання відсутнє.

ОСВІТА

Загальний фонд                                                                                                                              

Призначення по галузі «Освіта» на І квартал 2026 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 24 млн. 696,6 тис. грн., при цьому касові видатки по загальному фонду становлять 21 млн. 259,0 тис. грн. або 86,1%, в т.ч. по захищених статтях:

• по оплаті праці з нарахуваннями –17 млн. 767,2 тис грн. – виконання плану становить 93,7% (у структурі видатків  на освіту займає 83,4%);
• продукти харчування – 1 млн. 480,8 тис. грн. – виконання плану становить 58,6% (у структурі видатків  на освіту займає 7,0%);
• оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 1 млн. 370,2 тис грн. – виконання плану становить 66,9% (у структурі видатків  на освіту займає 6,4%).

Бюджетні призначення на захищенні статті видатків були забезпечені в повній мірі, що дало змогу повністю забезпечити виплату заробітної плати працівникам галузі, уникнути заборгованості із оплати комунальних послуг та енергоносіїв.

На фінансування дошкільної освіти на І квартал 2026 року планувалося 3 млн. 981,9 тис. грн.  (16,1 % від бюджетних призначень на освітню галузь), касові видатки склали 3 млн. 525,3 тис грн. виконання становить 88,5%, в тому числі:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 2 млн. 347,1 тис. грн. виконано 2 млн. 182,7  тис. грн., що становить 93,0 відсотків. Недовиконання в сумі 164,4 тис. грн. склалось за рахунок вакансій 14,2 шт.од.;

По КЕКВ 2120  „Нарахування на оплату праці”  використання становить 94,3 відсотки відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 270,7 тис. грн., виконано 147,3  тис. грн. різниця склала 123,4 тис. грн. в зв’язку з кредиторською заборгованістю.

По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 209,2 тис. грн., виконано стовідсотково.

Вартість одного діто-дня  харчування у дошкільних навчальних закладах КЗДО «Пролісок» та Новоселівський ДНЗ «Казка» (сніданок, обід, підвечірок) складає 120,00 грн.; Новокрасненський ДНЗ «Малятко» (сніданок) складає 45,00 грн., з них 50% - батьківська  плата,  50% - місцевий бюджет, меню розроблене відповідно до Інструкції з організації харчування дітей у дошкільних навчальних закладах. Кавунівський ДНЗ «Колос» та Агрономійський ДНЗ «Теремок» працюють дистанційно.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані на І квартал 2026 року 68,7 тис. грн., виконання склало 26,0 тис. грн. або 37,9  відсотка. Економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  76,3 тис. грн., виконання 8,7 тис. грн. або 11,4 відсотка. Економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів.

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 222,0 тис. грн., виконано 196,5 тис. грн. або 88,5 відсотка за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів.

По КЕКВ 2274 „Оплата природного газу” при уточненому плані 246,5 тис. грн., виконано 246,1 тис. грн. або 99,9 відсотка за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів .

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І кварталу 2026 року  5,0 тис. грн., виконання 4,6 тис. грн., або 92,6 відсотка за рахунок прийнятих заходів по економії бюджетних коштів .

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

         Станом на 01.04.2026 року дебіторська та кредиторська заборгованість по даній галузі відсутні.

На фінансування загальної середньої освіти (КПКВК 1021, КПКВК 1031) за І квартал 2026 року планувалося 14 млн. 988,6 тис. грн. (60,7% від бюджетних призначень на освітню галузь), фактично виконано 13 млн. 474,6 тис грн. виконання становить 89,9%.

В розрізі статей видатків можна зазначити:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці»

- за рахунок освітньої субвенції при уточненому плані 10 млн. 272,0 тис. грн. виконано 9 млн. 674,1 тис. грн., що становить 94,2 відсотків. Недовиконання в сумі 597,9 тис. грн. склалось за рахунок економії коштів.

- за рахунок власних коштів при уточненому плані 2 млн. 457,2 тис. грн. виконано 2 млн. 275,3 тис. грн., що становить 92,6 відсотки.

Станом на 01.04.2026 р. по школам утворилось 4,56 шт. од. вакансій.

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  за рахунок освітньої субвенції використання – 95,4 відсотків, за рахунок власних коштів використання – 92,3 відсотків відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 360,5 тис. грн., виконано 219,1 тис. грн. різниця склала 141,5 тис. грн., кошти будуть використані в ІІ кварталі 2026 року.

По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 30,0 тис. грн., виконання 28,3 тис. грн., в зв’язку з надходженням субвенції з державного бюджету.

Вартість одного діто-дня харчування у загальноосвітніх закладах Арбузинський ліцей №1 ім. О.Закерничного складає 60,00 грн.,  Арбузинський ліцей №2 ім. Т.Г. Шевченка складає 70,00 грн. (безкоштовне харчування пільгової категорії), за рахунок батьківської плати учні 5- 11 класів – 60,00 грн.; Новоселівський ліцей, Новокрасненський ліцей, Агрономійський ліцей вартість харчування складає 55 грн. (безкоштовне  харчування пільгової категорії), за рахунок батьківської плати учні 5-11 класів – 55 грн. У всіх загальноосвітніх закладах учні 1-4 класів та 5-11 класів харчуються безкоштовно.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   136,5 тис. грн., виконано 132,6 тис. грн., або 97,2 відсотків,  в зв’язку з економією коштів в сумі 3,9 тис. грн.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  36,2 тис. грн., виконано 17,2 тис. грн., виконання складає 47,6 відсотків, економія виникла в зв’язку з дистанційною роботою закладів. 

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 507,4 тис. грн., виконання стовідсоткове.

По КЕКВ 2274 „Оплата природного газу” при уточненому плані 177,0 тис. грн.,  виконано 117,5 тис. грн, або 66,4 відсотка в зв’язку з економією коштів;

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані 470,8 тис. грн., виконання 4,1 тис. грн., економія виникла в зв’язку з залишком вугілля на кінець року.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.04.2026 року дебіторська  та кредиторська заборгованість по даній галузі відсутні.

По КПКВК 1070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» заплановані видатки в сумі 394,7 тис. грн. (1,6% від бюджетних призначень на освітню галузь) виконання склало 362,6 тис. грн. або 91,9 відсотка, в т.ч. по:

КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 316,9 тис. грн. виконання 294,3 тис. грн., або 92,9%, недовиконання в зв’язку з лікарняними;

КЕКВ  2120 „Нарахування на оплату праці”  використання -  92,9 відсотка відповідно фактичному фонду заробітної плати.

КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 0,5 тис. грн., виконання відсутнє.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   7,4 тис. грн., виконання становить 3,4 тис. грн. або 46,3 відсотків, оплата послуг за інтернет.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.04.2026 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

По КПКВК 1080 «Надання спеціальної освіти мистецькими школами» на          І квартал 2026 року планувалося 838,1 тис. грн. (3,4% від бюджетних призначень на освітню галузь), фактично виконано 793,8 тис грн. виконання становить 94,7%.

В розрізі статей видатків можна зазначити:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 431,7 тис. грн. виконано 428,1 тис. грн., або 99,2 відсотків, економія виникла за рахунок вакансій 3,25 шт. од.;

По КЕКВ 2120 „Нарахування на оплату праці” використання 99,7%  відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 1,7 тис. грн., виконання відсутнє.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   1,6 тис. грн., виконання 1,4 тис. грн. оплата послуг за інтернет.

По КЕКВ 2271 „Оплата теплопостачання” при уточненому плані  257,9 тис. грн., виконання стовідсоткове.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення ” при уточненому плані  0,7 тис. грн., виконання 3,0 відсотка., за рахунок економії.

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 48,0 тис. грн., виконання  10,2 тис. грн.  або 21,2 відсотка, за рахунок економії.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

Станом на 01.04.2026 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

По КПКВК 1141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» виконано 375,1 тис. грн., що становить 81,4 % від уточненного плану 461,0 тис. грн., в тому числі:

В розрізі статей видатків можна зазначити:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 367,5 тис. грн. виконано 305,0 тис. грн.. або 83 відсотка, недовиконання в сумі 62,5 тис. грн. через перенесення строків відпустки;

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  використання 81,5%  відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 1,5 тис. грн., виконання стовідсоткове.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   10,5 тис. грн., виконання 2,2 тис. грн.

Асигнування передбачені та забезпечені у повному обсязі відповідно до п. 4 ст. 77 Бюджетного кодексу України.

         Станом на 01.04.2026 року дебіторська та кредиторська заборгованість по даній галузі відсутні.

По КПКВК 1142 «Інші програми та заходи у сфері освіти» виконано 90,0 тис. грн., що становить 28,4 % від уточненного плану 273,1 тис. грн., в тому числі:

на виконання програми «Шкільний автобус на 2024-2026 роки» на І квартал 2026 року було заплановано видатки в сумі 255,7 тис. грн., а саме:

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 215,7 тис. грн., виконано 70,2 тис. грн. або 32,5 відсотків (пальне та запчастини до автобусів), економія виникла в зв’язку з дистанційним навчанням;

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   40,0 тис. грн., виконання 2,5 тис. грн. в зв’язку з економією коштів.

По КЕКВ 2730 «Інші виплати населенню» для виплати одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавлених батьківського піклування, після досягнення 18-річного віку на виконання постанови №823 від 25.08.2005р. заплановано  кошти в сумі 1,810 тис. грн.. Використання стовідсоткове. Допомога виплачена 1 дитині.

Станом на 01.04.2026 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

По КПКВК 1600 «Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» виконано 1 млн. 394,2 тис. грн., що становить 94,8% від уточненного плану 1 млн. 470,9 тис. грн., в тому числі:

В розрізі статей видатків можна зазначити:

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 1 млн. 205,7 тис. грн. виконано 1 млн. 143,2 тис. грн.. або 94,8 відсотка, недовиконання в сумі 62,4 тис. грн. буде використане в наступних місяцях 2026 року;

По КЕКВ 2120  „Нарахування на оплату праці”  використання 94,6%  відповідно фактичному фонду заробітної плати.

КПКВК 1702 «Забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам»

по КЕКВ 2230 „Продукти харчування” виконання становить 1 млн. 243,3 тис. грн. при уточненому плані 2 млн. 288,4 тис. грн. здійснювалася оплата харчування всіх учнів загальноосвітніх шкіл громади.

Спеціальний фонд

По галузі «Освіта» касові видатки за видами надходжень склали:

• за рахунок плати за послуги бюджетних установ  – 4,9 тис. грн. (оплата продуктів харчування);
• за рахунок інших коштів спеціального фонду – 151,2 тис. грн. (коригування ПКД та проведення її експертизи по проекту «Нове будівництво споруди цивільного захисту подвійного призначення із захисними властивостями ПРУ на території Арбузинського ліцею №2 ім. Т. Г.  Шевченка Арбузинської селищної ради Миколаївської області. Коригування.» на суму 44,1 тис. грн., закуплено продукти харчування на суму 107,1 тис. грн.);

Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.04.2026 року відсутня.

Заборгованість по батьківській платі по закладах освіти складає: 

 КПКВК 1010 „Надання дошкільної освіти” – дебіторська заборгованість за рахунок батьківської плати за харчування дітей в закладах освіти за  І квартал 2026 року становить 45,816  тис. грн..

 КПКВК 1021 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” кредиторська заборгованість за І квартал 2026 року становить  77,836 тис. грн..

КПКВК 1080 „Надання спеціальної освіти мистецькими школами” дебіторська заборгованість за  І квартал 2026 року становить 12,85 тис. грн.

ОХОРОНА ЗДОРОВ’Я

Призначення по галузі «Охорона здоров’я» на І квартал 2026 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 3 млн. 979,0 тис. грн., при цьому касові видатки по загальному фонду становлять 2 млн. 353,6 тис. грн. або 59,2%.

КПКВК 2010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» видатки по загальному фонду на І квартал 2026 року заплановані в сумі 2 млн. 661,1 тис. грн., касові видатки склали 1 млн.302,6 тис. грн. або 49 відсотка, в тому числі по статтях видатків:

По придбанню предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю (КЕКВ 2210) при плані 103,5 тис.грн., виконання становить 57,2 тис. грн., що становить 55,3 відсотків або менше на 46,3  тис. грн., кошти передбачені на придбання дизельного пального.

          По медикаментам (КЕКВ 2220) при плані 173,8 тис. грн., виконання становить 62,9 тис. грн., або 36,2 відсотка, кошти передбачені на калоприймачі, закупівля яких буде здійснена в наступному за звітним місяці.

По оплаті послуг (крім комунальних) (КЕКВ 2240) при плані на І квартал  21,2 тис. грн. виконання стовідсоткове.

По енергоносіям  (КЕКВ 2270) при плані на І квартал  2026 року 2 млн. 330,3  тис. грн., виконання становить 1 млн. 140,0 тис. грн., тобто 48,9 відсотки, в тому числі:

- водопостачання та водовідведення (КЕКВ 2272) - 0,2  тис. грн.;

- електроенергія (КЕКВ 2273)  - 33,0 тис. грн.;

- природний газ (КЕКВ 2274) - 287,8  тис. грн.;

- інші енергоносії (КЕКВ 2275) - 523,6  тис. грн.

По іншим виплатам населенню (КЕКВ 2730) при плані на І квартал  32,3 тис. грн. виконано 21,3 тис. грн., тобто 65,9 відсотка (оплата за відпущені рецепти).

Станом на 01.04.2026 року кредиторська заборгованість по даній галузі відсутня. Дебіторська заборгованість становить 22,0 тис. грн. (не відшкодовано орендарями за комунальні послуги).

КПКВК 2111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» видаткова частина бюджету при плані на І квартал 2026 року  1 млн. 318,1  тис. грн. виконано 1 млн. 051,0  тис. грн., що становить 79,7 відсотка, або менше на 267,0 тис. грн.

По оплаті праці  (КЕКВ 2110) при плані на І квартал  2026 року  339,8 тис. грн., виконання становить 303,0  тис. грн., що становить 89,2 відсотка, або менше на 36,8  тис. грн. (залишок за рахунок  лікарняних та відпусток без збереження заробітної плати).

По нарахування на оплату праці  (КЕКВ 2120) при плані на І квартал  2026 року 102,0 тис.грн., виконання становить 89,6  тис. грн., що становить  87,9 відсотка, або менше на  12,4 грн. (відповідно до виплаченої заробітної плати).

          По придбанню предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю (КЕКВ 2210) при плані 166,7 тис. грн., виконання становить 108,2 тис. грн., що становить 64,9 відсотків або менше на 58,5  тис. грн., кошти передбачені на придбання пального.

По медикаментам (КЕКВ 2220) при плані 78,5 тис. грн., виконання становить 56,9 тис. грн., що становить 72,6 відсотків, або менше на 21,6 тис. грн. (кошти передбачені на придбання реактивів для лабораторії, не надано документи для оплати).

По оплаті послуг (крім комунальних) (КЕКВ 2240) при плані на І квартал  71,6 тис. грн. виконання становить 52,4 тис. грн., що складає 73,1  відсотків, або менше на 19,2 тис. грн., (в зв’язку з тим, що оплата за фактично надані послуги здійснюється в наступному місяці за звітним).

По енергоносіям  (КЕКВ 2270) при плані на І квартал  2026 року 484,1  тис. грн., виконання становить 424,3 тис. грн., тобто 87,7 відсотки, в тому числі:

- водопостачання та водовідведення (КЕКВ 2272) - 0,8  тис. грн.;

- електроенергія (КЕКВ 2273) - 305,3 тис. грн.;

- природний газ (КЕКВ 2274) - 57,6  тис. грн.;

- інші енергоносії (КЕКВ 2275) - 60,5  тис. грн.

По іншим виплатам населенню (КЕКВ 2730) при плані на І квартал 75,2 тис. грн. виконано 16,5 тис. грн., тобто 22 відсотка (оплата за відпущені рецепти).

Станом на 01.04.2026 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутні.

СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ НАСЕЛЕННЯ ТА СОЦЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

Видатки  на І квартал 2026 року виконано на 93,7 відсотків при уточненому плані 5 млн. 338,2 тис. грн. виконання становить 5 млн. 000,9 тис. грн. в тому числі:

КТКВК 3033 «Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян»

         На І квартал 2026 року при уточненому плані 50,0 тис. грн. виконання становить 37,2 тис. грн. відповідно актів наданих послуг.

КТКВК 3035 «Компенсаційні виплати на пільговий проїзд окремих категорій громадян залізничним транспортом»

         На І квартал 2026 року при уточненому плані 15,1 тис. грн. виконання становить 8,1 тис. грн. відповідно актів наданих послуг.

КТКВК 3160 «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги»

        На І квартал 2026 року при уточненому плані 160,0 тис. грн. виконання становить 125,6 тис. грн., фінансування згідно проведених розрахунків.

КТКВК 3171 «Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування»

         На І квартал 2026 року при уточненому плані 3,2 тис. грн. виконання становить 3,1 тис. грн..

КТКВК 3180 «Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг»

На І квартал 2026 року при уточненому плані 3,5 тис. грн. виконання становить 0,6 тис. грн.

КТКВК 3191 «Інші видатки на соціальний захист ветеранів війни та праці»

         На І квартал 2026 року при уточненому плані 265,3 тис. грн. виконання становить 245,3 тис. грн. Відповідно до Комплексної Програми соціального захисту населення “Турбота” на 2024-2026 р. використано:

- для надання одноразової матеріальної допомоги сім’ям загиблих та померлих учасників бойових дій на території інших країн, інвалідам війни на території інших країн заплановано кошти в сумі 44,3 тис. грн., виконано 44,3 тис. грн.;

- виплати одноразової матеріальної допомоги військовослужбовцям, які отримали поранення під час участі в бойових діях заплановано кошти в сумі 83,0 тис. грн., виконано 80,0 тис. грн. (згідно поданих заяв допомогу отримало 10 осіб).

- виплати одноразової матеріальної допомоги військовослужбовцям, які опинилися в складних життєвих обставинах заплановано кошти в сумі 30,0 тис. грн., виконання 15,0 тис. грн. (звернулось 3 особи).

- виплати щомісячної матеріальної допомоги дітям військовослужбовців ЗСУ, які загинули, пропали безвісти або померли внаслідок поранення, контузії  під час участі в бойових діях заплановано кошти в сумі 108,0 тис. грн., виконано 106,0 тис. грн..

КПКВК 3242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення

       В бюджеті селищної ради на І квартал 2026 року були заплановані видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення в сумі 406,0 тис грн. виконання склало 320,0 тис. грн. або 78,8%.

Відповідно до Комплексної Програми соціального захисту населення “Турбота” на 2024-2026 р:

- для поховання безхатченків та безробітних осіб працездатного віку заплановано 3,0 тис. грн., виконання становить 2,0 тис. грн.;

- для надання адресної допомоги особам, які перебувають у складних життєвих обставинах заплановано 2,0 тис. грн. використання відсутнє,

Відповідно до програми «Надання матеріальної допомоги жителям Арбузинської ОТГ онкохворим та хворим, які потребують дороговартісного лікування та медичних засобів для забезпечення життєдіяльності на 2022-2026рр.» для надання матеріальної допомоги на придбання медикаментів онкохворим заплановано 308,0 тис. грн. та виплачено 287,0 тис. грн. (за наявними зверненнями громадян  допомогу отримали 41 осіб).

Відповідно до Програми «Здійснення поховання військовослужбовців, які загинули (померли) під час проходження військової служби на 2022-2026 роки» для придбання ритуальної продукції для поховання військовослужбовців заплановано кошти в сумі 93,0 тис. грн., виконання становить 31,0 тис. грн..

Дебіторська та кредиторська заборгованості станом на 01.04.2026 року відсутні.

          В 2026 році по галузі фінансується три установи: КЗ «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Арбузинської селищної ради», КЗ «Центр комплексної реабілітації для дітей з інвалідністю Арбузинської селищної ради», КЗ «Селищний центр соціальних служб Арбузинської селищної ради Миколаївської області».

КТКВК 3104 КЗ «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Арбузинської селищної ради».

Загальний фонд

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 2 млн. 165,8 тис. грн. виконано стовідсотково. Оплата праці проведена з урахуванням Постанови Кабінету Міністрів України від 26.12.2025 №1750 «Деякі питання оплати праці працівників надавачів соціальних та реабілітаційних послуг»;

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  – 100 відсотків, відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 0,5 тис. грн., виконання відсутнє за рахунок економії.

По КЕКВ 2220 „ Медикаменти та перев`язувальні матеріали” при уточненому плані 0,5 тис. грн., виконання відсутнє, недовиконання за рахунок залишку медикаментів на початок року.

По КЕКВ 2230 „Продукти харчування” при уточненому плані 11,0 тис. грн., виконано 9,8 тис. грн., недовиконано 1,2 тис. грн. за рахунок залишку продуктів харчування на початок року.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   38,9 тис. грн., виконано 28,0 тис. грн., або 71 відсоток. Недовиконання становить 11,3 тис. грн. за рахунок економії.

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  1,7 тис. грн., виконання відсутнє.

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 676,3 тис. грн., виконання склало 670,0 тис. грн. або 99,1 відсотків за рахунок економії.

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І кварталу 2026 року 7,4 тис. грн., виконання склало 4,6  тис. грн. або 61,6 відсотків (вивіз сміття).

По КЕКВ 2282  «Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку» при уточненому плані І кварталу 2026 року 1.2 тис. грн., виконання склало 0.9  тис. грн. або 74.6 відсотків.

Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.04.2026 року відсутня.

Спеціальний фонд

Касові видатки за рахунок платних послуг склали – 67,3 тис. грн. та були витрачені на:

КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” 51,4 тис. грн. (велосипед, миючі засоби, бензин, запчастини до авто, господарчі товари);

КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” 5,0 тис. грн. (послуги БТІ)

КЕКВ 2800 «Інші видатки» 11,0 тис. грн. (земельний податок);

Фактичні видатки за рахунок благодійної допомоги становлять 41,6 тис. грн., (благодійно отримано продукти харчування – 10,5 тис. грн., підгузки – 31,1 тис. грн.).

Фактичні видатки за рахунок утримань 75% з пенсій підопічних стаціонарного відділення 326,4 тис. грн. (медикаменти, продукти харчування, бензин, товари на поховання, миючі засоби, будівельні матеріали, підгузки, акумулятори до пожежної сигналізації, надгробок).

 Дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.04.2026 року відсутня. Кредиторська заборгованість становить 14,2 тис. грн. через не проходження платежів в ДКСУ.

КТКВК 3105 КЗ «Центр комплексної реабілітації для дітей з інвалідністю Арбузинської селищної ради».

Загальний фонд

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 480,8 тис. грн. виконано 479,1 тис. грн., що становить 99,7 відсотків. Недовиконання в сумі 1,7 тис. грн. Оплата праці проведена з урахуванням Постанов Кабінету Міністрів України від 26.12.2025 №1749 «Деякі питання оплати праці педагогічних і науково-педагогічних працівників», від 26.12.2025 №1750 «Деякі питання оплати праці працівників надавачів соціальних та реабілітаційних послуг».

По КЕКВ 2120  „Нарахування на оплату праці”  – 99,7 відсотків, відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 4,3 тис. грн., виконання становить 3,3 тис. грн., недовиконання в сумі 1,0 тис. грн. за рахунок економії.

По КЕКВ 2220 „ Медикаменти та перев`язувальні матеріали” при уточненому плані 0,8 тис. грн., виконання відсутнє за рахунок залишку медикаментів на початок року.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   2,5 тис. грн., виконано стовідсотково (оплата послуг Інтернету).

По КЕКВ 2272 „Оплата водопостачання та водовідведення” при уточненому плані  1,1 тис. грн., виконано 0,7 тис. грн., виконання складає 68,8 відсотків. Відшкодування надавачу послуг згідно наданих рахунків.

По КЕКВ 2273 „Оплата електроенергії” при уточненому плані 8,2 тис. грн., виконано 6,8 тис. грн або 83 відсотка.  Недовиконання в сумі 1,4 тис. грн.

По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані І кварталу 2026 року 29,7 тис. грн., виконання склало 29,6  тис. грн. або 99,7 відсотків, фінансування згідно наданих рахунків.

Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.04.2026 року відсутня.

Спеціальний фонд

Фактичні видатки за рахунок благодійної допомоги становлять 21,5 тис. грн., (благодійно отримано продукти харчування).

 Кредиторська та дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.04.2026 року відсутня.

КТКВК 3121 КЗ «Селищний центр соціальних служб Арбузинської селищної ради Миколаївської області».

Загальний фонд

По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 184,0 тис. грн. виконано 151,4 тис. грн., або 82,3%, в зв’язку з відпусткою без збереження заробітної плати. Оплата праці проведена з урахуванням Постанови Кабінету Міністрів України від 26.12.2025 №1750 «Деякі питання оплати праці працівників надавачів соціальних та реабілітаційних послуг»;

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  – 77 відсотків, відповідно фактичному фонду заробітної плати.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 2,0 тис. грн., виконання відсутнє.

По КЕКВ 2240 „Оплата  послуг (крім комунальних)” – при уточненому  плані   1,0 тис. грн., виконано 0,7 тис. грн. за рахунок економії.

          По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 2,5 тис. грн. виконання 0,9 тис. грн. за рахунок економії;

          По КЕКВ 2270 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв» при уточненому плані 12,5 тис. грн. виконання становить 12,3 тис. грн., або 98,4 відсотка за рахунок економії;

КТКВК 3193 «Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України»

За рахунок субвенції з обласного бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету за І квартал 2026 року було проведено видатки:

 По КЕКВ 2111 «Оплата праці» при уточненому плані 170,3 тис. грн. виконання 88,3 тис.грн., недовиконання в сумі 82,0 тис. грн. за рахунок вакансії 1 шт.од.;

По КЕКВ  2120  „Нарахування на оплату праці”  – 51,8 відсотка, відповідно до заробітної плати.

КПКВК 3210 Організація та проведення громадських робіт

Спеціальний фонд

За І квартал 2026 року на проведення суспільно-корисних робіт з благоустрою селища Арбузинка та сіл Новокрасне, Полянка, Новоселівка, Мар`янівка, Агрономія, Кавуни у бюджеті Арбузинської селищної ради було залучено 5 чол. Видатки на оплату праці з нарахуваннями проведено у сумі 53,8 тис. грн.

КУЛЬТУРА

Загальний фонд

          Призначення на утримання закладів культури на І квартал 2026 року затверджено по загальному фонду в сумі 1 млн. 555,4 тис. грн., з яких на:

• централізовану бібліотечну систему – 754,8 тис. грн. або 48,5% в структурі видатків на культуру та мистецтво. Виконання склало 710,4 тис. грн.
• будинки культури, клуби та інші заклади клубного типу – 784,7 тис. грн. або 50,4% в структурі видатків на культуру та мистецтво. Виконання склало 647,5 тис. грн. (82,5%);
• інші культурно-освітні заклади та заходи – 16,0 тис. грн. або 1% від загальної кількості видатків на культуру. Виконання становить 11,4 тис. грн.. Видатки планувались відповідно до Програми розвитку культури Арбузинської селищної територіальної громади на 2024 - 2028 роки.

         Касові видатки  на забезпечення діяльності бібліотек на І квартал 2026 року склали 710,4 тис. грн. або 94,1% до затверджених призначень недовиконання становить 44,4 тис. грн. в тому числі:

          - по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 376,0 тис. грн. виконано 343,6 тис. грн., що становить  91,4 відсотків (економія за рахунок вакансій 1,25 шт. од.);

          - по КЕКВ 2120 „Нарахування на заробітну плату” при уточненому плані 82,8 тис. грн. виконано 79,3 тис. грн., що становить  95,7 відсотків, відповідно нарахованій заробітній платі;

- по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 8,6 тис. грн., виконання 1,0 тис. грн.;

          -  по КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 6,1 тис. грн. виконано 5,3 тис. грн., що становить  87,3 відсотків;      

         - по КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому  плані 281,1 тис. грн. виконання  стовідсоткове.

Станом на 01.04.2026  року   дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

Касові видатки  на забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів на І квартал 2026 року склали 647,5 тис грн. або 82,5% до затверджених призначень недовиконання становить 137,2 тис. грн. в тому числі :

- по КЕКВ 2110 „Оплата праці” при уточненому плані 577,1 тис. грн. виконано 505,1 тис. грн., що становить  87,5 відсотків, недовиконання спричинене вакансіями (1 шт. од.);

          - по КЕКВ 2120 „Нарахування на заробітну плату” при уточненому плані 127,0 тис. грн. виконано 113,1 тис. грн., що становить  89,1 відсотка відповідно до фактичної заробітної плати;

          - по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 2,0 тис. грн. виконання відсутнє, в зв’язку з економією;   

          -  по КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 7,2 тис. грн. виконано 4,6 тис. грн., що становить  63,3 відсотків, тобто недовиконано план на 2,6 тис. грн., за рахунок економії бюджетних коштів;   

- по КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому  плані 71,4 тис. грн. виконання  24,7 тис. грн. або 34,5 відсотка в зв’язку з економією;

Станом на 01.04.2026 року дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

           Касові видатки  на інші культурно-освітні заклади та заходи відсутні, в т.ч.:

- по КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” при уточненому плані 16,0 тис. грн. виконання становить 11,4 тис. грн. в зв’язку з економією;   

           Станом на 01.04.2026 року дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

         Спеціальний фонд

Касові видатки за рахунок платних послуг по забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів склали – 99,8 тис грн. та були спрямовані на:

КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” 99,8 тис. грн. придбано зарядну станцію EcoFlow;

Дебіторська заборгованість по видатках станом на 01.04.2026 року становить 6,1 тис. грн. (підписка періодичних видань).

ФІЗКУЛЬТУРА І СПОРТ

Загальний фонд

Призначення на утримання закладів фізичної культури та спорту  на І квартал 2026 року затверджено по загальному фонду в сумі 799,6 тис. грн., з яких на:

• утримання дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 609,0 тис  грн. або 76,2% в структурі видатків на фізичну культуру і спорт. Виконання склало 572,4 тис. грн. (94,0%) в т.ч.:

По КЕКВ 2111 „Заробітна плата” при уточненому плані 439,7 тис. грн. виконання 423,8 тис. грн., або 96,2 відсотка ;

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» при уточненому плані 102,5 тис. грн. виконання 93,1 відсотка.

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» при уточненому плані 7,0 тис. грн. використання стовідсоткове.

По КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 2,4 тис. грн. виконано 1,4 тис. грн. або 60%.   

          По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при уточненому плані 57,4 тис. грн. виконання 45,5 тис. грн. в зв’язку з економією;

  - утримання та фінансова підтримка спортивних споруд – 76,0 тис. грн. або 9,5% від загальної кількості видатків на фізичну культуру і спорт.  Виконання – 65,8 тис. грн. (6,6%). Видатки здійснювались в т. ч:

По КЕКВ 2111 „Заробітна плата” при уточненому плані 53,5 тис. грн. виконано 52,7 тис. грн , або 98,5 відсотка..

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» при уточненому плані 11,8 тис. грн. виконано 98,4 відсотка.

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» при уточненому плані 6,8 тис. грн. використання 0,1 тис. грн. в зв’язку з економією.

           По КЕКВ 2240 „ Оплата послуг ( крім комунальних)” при уточненому плані 3,0 тис. грн. виконання 1,5 тис. грн. в зв’язку з економією.

По КЕКВ 2273„ Оплата електроенергії” при уточненому  плані 1,0 тис. грн. виконання  відсутнє;

• проведення фізкультурно-масових заходів – 114,6 тис грн. або 14,3% від загальної кількості видатків на фізичну культуру і спорт.  Виконання становить 36,3 тис. грн. в зв’язку з економією. Видатки заплановані відповідно до Програми розвитку фізичної культури та спорту на території Арбузинської селищної ради на 2024-2026 роки.

Дебіторська та кредиторська заборгованості станом на 01.04.2026 року відсутні.

КПКВК 6000 “Житлово-комунальне господарство”

Загальний фонд

На І квартал 2026 року по загальному фонду на фінансування житлово-комунального господарства заплановано кошти з урахуванням внесених змін в сумі 1 млн. 580,3 тис. грн., касові видатки склали 1 млн. 268,1 тис. грн. або 80,2%. Зазначені кошти були направлені на:

          КПКВК 6013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства»

Обсяг видатків запланований у розмірі 400,0 тис. грн., касові видатки виконані стовідсотково (КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)»(надання фінансової підтримки КП «Господар» на погашення заборгованості  за водопостачання перед ВП «Південноукраїнська АЕС» під час воєнного стану).

          КПКВК 6030 «Організація благоустрою населених пунктів»

Обсяг видатків запланований у розмірі 1 млн. 180,3 тис. грн., касові видатки виконані на суму 868,1 тис грн. або 73,6%, в т.ч.:

• КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» заплановані кошти у розмірі 59,0 тис. грн., касові видатки 45,9 тис. грн., недовиконання в сумі 13,1 тис. грн. за рахунок економії коштів;
• КЕКВ 2240 „Оплата інших послуг (крім комунальних)” – план становить 185,0 тис. грн., касові видатки становлять 180,0 тис. грн. (97,3%), в зв’язку з економією (охоронна сигналізація);
• КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» – розписом передбачено 650,0 тис. грн, фактично витрачено – 413,9 тис. грн. (63,7%) – вуличне освітлення;
• По КЕКВ 2275  «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» при уточненому плані на І квартал 2026 року 16,0 тис. грн., виконання відсутнє.
• КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» – заплановано кошти у сумі 270,3 тис. грн., виконано на 84,5% в зв’язку з економією (відшкодування заробітної плати з нарахуваннями працівників з благоустрою КП «Арбузинський ККП»).

Станом на 01.04.2026 року по загальному фонду  кредиторська  та дебіторська заборгованість відсутня.

КПКВК 7000 “Економічна діяльність”

Загальний фонд

КПКВК 7160 «Реалізація програм в галузі рибного господарства» на І квартал 2026 року видатки заплановані в сумі 165,5 тис. грн., виконання 110,0 тис. грн. або 66,5 відсотків. За рахунок цих коштів було надано фінансову підтримку КП «АКВА» згідно Програми фінансової підтримки комунального підприємства "АКВА" Арбузинської селищної територіальної громади на 2023-2026 роки: на оплату праці з нарахуваннями.

КПКВК 8000 “Інша діяльність”

Загальний фонд

КПКВК 8110 «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха» на І квартал 2026 року передбачені видатки в сумі 111,4 тис. грн. виконання стовідсоткове, в тому числі:

по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар»  в сумі 111,4 тис. грн., касові видатки 100% (поповнення матеріального резерву).

Станом на 01.04.2026 року кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

КПКВК 8220 «Заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення» на І квартал 2026 року передбачені видатки по КЕКВ 2240 „Оплата інших послуг (крім комунальних)” відповідно до Програми «Підтримка заходів з мобілізаційної підготовки Арбузинської ОТГ на 2024-2026 роки» були передбачені видатки в сумі 115,0 тис. грн.  на оплату послуг перевізника з підвезення призовників на збірний пункт у м. Первомайськ в сумі 15,0 тис. грн., касові видатки становлять 1,1 тис. грн.; в сумі 100,0 тис. грн. на придбання ПММ для проведення заходів з мобілізації, касові видатки складають 98,9 тис. грн.

Спеціальний фонд

КПКВК 8110 «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха» за І квартал 2026 року благодійно отримано система відеоспостереження на суму 724,7 тис. грн. по КЕКВ 3110 „Придбання обладнання і предметів довгострокового користування”

КПКВК 8340 «Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів» заплановано 6,0 тис грн., виконання відсутнє, в зв’язку з несприятливими погодними умовами (планувалося придбання саджанців).

КПКВК 9000 “ Міжбюджетні трансферти”

Загальний фонд

КПКВК 9330 «Субвенція з місцевого бюджету на проведення (надання) психолого-педагогічних і корекційно- розвиткових занять (послуг) за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами»

По КЕКВ 2620 «Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів» на І квартал 2026 року заплановано кошти в сумі 10,5 тис. грн., виконання відсутнє. Кошти заплановані як субвенцію Південноукраїнській міській раді на психолого-педагогічні, корекційно-розвиткові послуги та проведення комплексної психолого-педагогічної оцінки розвитку дітей з особливими освітніми потребами, забезпечення їх системного кваліфікованого супроводу фахівцями Інклюзивно-ресурсного центру Південноукраїнської міської ради.

КПКВК 9800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів

По КЕКВ 2620 «Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів» на І квартал 2026 року заплановано кошти в сумі 126,0 тис. грн., виконання становить 126,0 тис. грн., в тому числі:

- субвенція до ГУНП в Миколаївській області на придбання майна та оплату послуг для покращення матеріально-технічного забезпечення поліцейських офіцерів Арбузинської територіальної громади (на ремонт та придбання ПММ для службового автомобіля) відповідно до Програми «Поліцейський офіцер громади» Арбузинської селищної ради  на 2024-2026 роки в сумі 76,0 тис. грн.;

- субвенція  військовим частинам Збройних Сил України на оновлення матеріально-технічної бази відповідно Програми підтримки Збройних Cил України на 2026-2028 роки в сумі 50,0 тис. грн.;

По КЕКВ 3220 «Капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів» на І квартал 2026 року заплановано кошти в сумі 100,0 тис. грн., виконання становить 99,5 тис. грн., в тому числі:

- субвенція відділенню поліції №1 Первомайського РВП ГУНП в Миколаївській області на придбання  дизельного генератора відповідно до Програми соціально-економічного розвитку Арбузинської селищної громади на 2024-2026 роки зі змінами

Кошти , що передаються з загального фонду

 до бюджету розвитку (спеціального фонду)

 Здійснено передачу коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) в сумі 285,0 тис. грн. (залучення  вільного залишку коштів станом на 01.01.2026 року)

Бюджет розвитку (спеціальний фонд)

Обсяг видатків бюджету розвитку склав – 285,0 тис. грн. (за рахунок коштів переданих з загального фонду до бюджету розвитку (спеціальний фонд))

На І квартал 2026 року заплановані видатки по:

КПКВК 1300 «Підготовка та реалізація публічних інвестиційних проектів/ програм публічних інвестицій за рахунок коштів місцевого бюджету в галузі освіти» заплановано по КЕКВ 3122 „ Капітальне будівництво (придбання) інших об`єктів ” 285,0 тис. грн. - коригування ПКД та проведення її експертизи по проекту «Нове будівництво споруди цивільного захисту подвійного призначення із захисними властивостями ПРУ на території Арбузинського ліцею №2 ім. Т. Г.  Шевченка Арбузинської селищної ради Миколаївської області. Коригування.», виконання становить 44,1 тис. грн..

      V. ФІНАНСУВАННЯ

Станом на 01.01.2026 року залишки загального фонду селищного бюджету склали всього – 9 млн. 575,3 тис. грн.

З них:

Залишок за рахунок податків і зборів селищної ради – 8 млн. 654,0 тис грн. 

Залишок освітньої субвенції – 187,6 тис. грн. (повернуто до державного бюджету 05.01.2026)

Залишок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами - 33,7 тис. грн. (повернуто до державного бюджету 05.01.2026)

Оборотний залишок становить 700,0 тис. грн.

По спеціальному фонду селищного бюджету залишки коштів станом на 01.01.2026 року  - 924,5 тис. грн.

З них:

Фонд охорони навколишнього середовища – 471,7 тис. грн

Цільовий фонд селищного бюджету – 213,9 тис. грн.

Залишок освітньої субвенції – 49,8 тис. грн.

Залишок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 55,0 тис. грн. (повернуто до державного бюджету 05.01.2026)

  Залишок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 134,1 тис. грн.

Протягом І кварталу 2026 року були задіяні вільні залишки коштів на 01.01.2026 року по загальному фонду в сумі 4 млн. 352,4 тис. грн. за рахунок податків і зборів селищної ради (направлені на оплату праці з нарахуваннями – 3 млн. 766,4 тис. грн., підтримку сил безпеки і оборони – 301,0 тис. грн., на будівництво укриття -  285,0 тис. грн.)

         Підводячи підсумки виконання бюджету за І квартал 2026 року, слід відмітити, що виконання доходної частини за рахунок власних податків і зборів селищного  по загальному фонду становить 103,8%, по спеціальному фонду становить 68,6% від запланованих. За І квартал 2026 року проведено видатки по заробітній платі працівникам бюджетної сфери, що фінансуються з місцевого бюджету своєчасно та в повному обсязі, враховуючи всі виплати передбачені нормативно-правовими актами, в тому числі доплата до мінімальної заробітної плати в розмірі 8647,00 грн. Заборгованості станом на 01.04.2026 року з виплат по заробітній платі з нарахуваннями та енергоносіях немає.

В.о.начальника відділу фінансів                                  Світлана ЗАДОРОЖНЮК

« повернутися